Hvad er skattemæssige udskudte investeringer?
Skatteudskudte investeringer er opsparing, der placeres på en konto, der beskattes, når pengene trækkes, snarere end når de bidrager. Almindelige eksempler på udskudte skattemæssige investeringer inkluderer individuelle pensionskonti (IRA), 401 (k) konti og livrenter. For personer, der planlægger at spare penge til et langsigtet mål, kan skatteudskudte investeringer give større samlede midler ved tilbagetrækning end regelmæssigt beskatte investeringer.
Det er vigtigt at forstå forskellen mellem skatteudskudt og skattefri. En skattefri konto er fri for alle skatter og er en relativt sjælden type investering. Skatteudskudte konti er langt mere almindelige og fratrækker blot at betale skat på kontoen, indtil investeringen trækkes tilbage. Afhængig af omstændighederne ved tilbagetrækning og kontotype kan udskudte konti være gode eller dårlige.
Der er to hovedfaktorer, der kan hjælpe skatteudskudte investeringer med at arbejde til fordel for investoren. Den første er, da en del af pengene ikke regelmæssigt trækkes tilbage for at betale for årlige skatter, mere af dem fungerer for investoren. Flere penge på kontoen fører til mere optjente renter, hvilket igen fører til en større balance ved udtrædelsestidspunktet.
Den anden primære fordel ved udskudte konti er, at de ofte er beregnet til at blive trukket tilbage efter pensionering. Når en person går på pension, fører nedsættelsen af indkomst ofte til en position i en lavere skatteklasse. Dette betyder, at investeringen, når den trækkes ud efter pensionering, beskattes til en lavere sats, end mens kontohaveren havde en markant højere indkomst.
IRA'er og Roth IRA'er er populære typer af udskudte skatter, der er beregnet til pension. Traditionelle IRA'er kan endda tillade, at bidrag til kontoen er tabuleret før skat, hvilket betyder, at størrelsen af det årlige bidrag kan være højere, hvilket fører til, at hovedbalancen på kontoen øges. Med en Roth IRA er bidrag før skat ikke tilladt, men kontohavere kan muligvis være kvalificeret til skattefri udtræk i nogle tilfælde.
En 401 (k) er en almindelig type medarbejderinvesteringskonto, der kan udskydes skattemæssigt. Ud over at nogle gange tillader bidrag før skat, ligesom en traditionel IRA, kan arbejdsgivere tilbyde matchende bidrag for at reducere medarbejdernes bidragsbyrde og stadig hjælpe med at vokse kontoen hurtigt. Ikke alle arbejdsgivere tilbyder investeringskontoplaner, og dem, der har, kan have individuelle regler og forskrifter.
Livrenter ligner livsforsikringspolicer, idet de er en aftale, der er indgået mellem en kontoindehaver og et forsikringsselskab. Disse konti, som næsten altid udskydes med skatter, har en bestemt periode på år, som kontohaveren betaler til kontoen, efterfulgt af en udbetalingsfase, hvor der gives regelmæssige, faste betalinger til kontohaveren i en given periode. Disse konti giver dødsfordele, således at kontohaverens arvinger modtager annuitetsudbetalinger, hvis kontoindehaveren dør i udbetalingsfasen.
Udskudte skattemæssige investeringer kan have en negativ indvirkning på kontosaldoen i visse tilfælde. Hvis kontohaveren foretager en hurtig tilbagetrækning, kan strafgebyrer og højere skattesatser oftest reducere saldoen med en betydeligt større procentdel end efter, at kontoen er nået til løbetid. I dette tilfælde kan det være skadeligt at have en højere saldo på grund af et udskudt skattesystem, da det kan føre til en skattepligtig del af det samlede beløb.