Wat zijn uitgestelde belastingen?
Belastinguitgestelde investeringen zijn besparingen die op een rekening worden geplaatst die wordt belast wanneer het geld wordt opgenomen, in plaats van wanneer het wordt bijgedragen. Veel voorkomende voorbeelden van uitgestelde belastingen zijn individuele pensioenrekeningen (IRA's), 401 (k) -rekeningen en annuïteiten. Voor mensen die van plan zijn om geld te sparen voor een langetermijndoelstelling, kunnen uitgestelde belastingen mogelijk meer totale middelen opleveren bij opname dan regelmatig belaste beleggingen.
Het is belangrijk om het verschil te begrijpen tussen uitgesteld belasting en vrijgesteld van belasting. Een belastingvrij account is vrij van belastingen en is een relatief zeldzaam type investering. Accounts met uitgestelde belasting komen veel vaker voor en stellen het betalen van belasting op de account gewoon uit totdat de investering wordt ingetrokken. Afhankelijk van de omstandigheden van de opname en het type account, kunnen uitgestelde accounts goed of slecht zijn.
Er zijn twee belangrijke factoren die kunnen helpen om uitgestelde belastingen te laten werken in het voordeel van de belegger. De eerste is dat, aangezien een deel van het geld niet regelmatig wordt opgenomen om jaarlijkse belastingen te betalen, meer van dit voor de belegger werkt. Meer geld op de rekening leidt tot meer verdiende rente, wat op zijn beurt leidt tot een groter saldo op het moment van opname.
Het tweede primaire voordeel voor uitgestelde belastingen is dat ze vaak bedoeld zijn om na pensionering te worden ingetrokken. Wanneer een persoon met pensioen gaat, leidt de vermindering van het inkomen vaak tot een positie in een lagere belastingschijf. Dit betekent dat de investering, na terugtrekking na pensionering, tegen een lager tarief zal worden belast dan terwijl de rekeninghouder een aanzienlijk hoger inkomen had.
IRA's en Roth IRA's zijn populaire soorten uitgestelde belastingbeleggingen bedoeld voor pensionering. Traditionele IRA's kunnen zelfs toestaan dat bijdragen aan de rekening vóór belastingen worden getabelleerd, wat betekent dat het bedrag van de jaarlijkse bijdrage hoger kan zijn, waardoor het hoofdsaldo in de rekening wordt opgedreven. Met een Roth IRA zijn premies vóór belasting niet toegestaan, maar in sommige gevallen kunnen rekeninghouders in aanmerking komen voor belastingvrije opnames.
Een 401 (k) is een veelgebruikt type werknemersinvesteringsrekening die kan worden uitgesteld. Naast het soms toestaan van premies vóór belastingen, zoals een traditionele IRA, kunnen werkgevers passende bijdragen aanbieden om de premiedruk op de werknemer te verminderen en toch te helpen het account snel te laten groeien. Niet alle werkgevers bieden beleggingsaccountplannen aan, en degenen die dat wel doen, kunnen individuele regels en voorschriften hebben.
Lijfrenten zijn vergelijkbaar met levensverzekeringen, omdat ze een deal zijn tussen een rekeninghouder en een verzekeringsmaatschappij. Deze rekeningen, die bijna altijd zijn uitgesteld van belasting, hebben een vaste periode van jaren die de rekeninghouder op de rekening stort, gevolgd door een uitbetalingsfase waarin regelmatige, vaste betalingen aan de rekeninghouder worden gegeven voor een bepaalde periode. Deze rekeningen bieden uitkeringen bij overlijden, zodat de erfgenamen van de rekeninghouder de lijfrenteuitkeringen ontvangen als de rekeninghouder sterft tijdens de uitbetalingsfase.
Belastinguitgestelde investeringen kunnen in bepaalde omstandigheden een negatieve invloed hebben op het saldo van de rekening. Meestal, als de rekeninghouder een vroege opname doet, kunnen boetekosten en hogere belastingschijven het saldo met een aanzienlijk groter percentage verminderen dan nadat de rekening zijn vervaldag heeft bereikt. In dit geval kan het hebben van een hoger saldo vanwege een uitgesteld belastingstelsel schadelijk zijn, omdat dit het belastbare deel van het totale bedrag kan opdrijven.