Che cosa sono gli investimenti differiti dalle tasse?
Gli investimenti differiti dalle imposte sono risparmi inseriti in un conto che viene tassato quando il denaro viene prelevato, piuttosto che quando viene versato. Esempi comuni di investimenti differiti fiscali includono i conti pensionistici individuali (IRA), i conti 401 (k) e le rendite. Per le persone che intendono risparmiare denaro per un obiettivo a lungo termine, gli investimenti differiti dalle tasse possono fornire maggiori fondi totali al momento del ritiro rispetto agli investimenti tassati regolarmente.
È importante comprendere la differenza tra le imposte differite e quelle esenti. Un conto esente da tasse è esente da tutte le tasse ed è un tipo di investimento relativamente raro. I conti differiti fiscali sono molto più comuni e rimandano semplicemente il pagamento delle imposte sul conto fino a quando l'investimento non viene ritirato. A seconda delle circostanze del prelievo e del tipo di conto, i conti differiti possono essere buoni o cattivi.
Esistono due fattori principali che possono aiutare gli investimenti differiti dalle tasse a operare a favore dell'investitore. Il primo è che, dal momento che una parte del denaro non viene regolarmente prelevata per pagare le tasse annuali, la maggior parte funziona per l'investitore. Più soldi nel conto portano a maggiori interessi guadagnati, il che a sua volta porta a un maggiore equilibrio al momento del prelievo.
Il secondo vantaggio principale dei conti differiti dalle imposte è che spesso devono essere ritirati dopo il pensionamento. Quando una persona va in pensione, la riduzione del reddito spesso porta a una posizione in una fascia fiscale inferiore. Ciò significa che l'investimento, quando ritirato dopo il pensionamento, sarà tassato a un'aliquota inferiore rispetto a quando il titolare del conto aveva un reddito significativamente più elevato.
IRA e Roth IRA sono tipi popolari di investimenti differiti fiscali destinati alla pensione. Gli IRA tradizionali possono persino consentire che i contributi al conto siano presentati al lordo delle imposte, il che significa che l'importo del contributo annuale può essere più elevato, aumentando così il saldo principale nel conto. Con un Roth IRA, i contributi al lordo delle imposte non sono consentiti, ma in alcuni casi i titolari di conti possono essere idonei a beneficiare di prelievi esentasse.
Un 401 (k) è un tipo comune di conto di investimento dei dipendenti che può essere differito dalle tasse. Oltre a consentire talvolta contributi ante imposte, come un tradizionale IRA, i datori di lavoro possono offrire contributi corrispondenti per ridurre l'onere contributivo per il dipendente e contribuire comunque a far crescere rapidamente il conto. Non tutti i datori di lavoro offrono piani di conti di investimento e quelli che lo fanno possono avere regole e regolamenti individuali.
Le rendite sono simili alle polizze di assicurazione sulla vita in quanto sono un accordo stipulato tra un titolare del conto e una compagnia di assicurazioni. Questi conti, che sono quasi sempre differiti dalle tasse, hanno un determinato periodo di anni in cui il titolare del conto paga sul conto, seguito da una fase di pagamento in cui vengono effettuati pagamenti regolari e fissi al titolare del conto per un determinato periodo di tempo. Questi conti forniscono prestazioni in caso di morte, in modo tale che gli eredi del titolare del conto ricevano i pagamenti della rendita se il titolare del conto muore durante la fase di pagamento.
Gli investimenti differiti fiscali possono avere un impatto negativo sul saldo del conto in determinate circostanze. Più comunemente, se il titolare del conto effettua un prelievo anticipato, le penalità e le aliquote fiscali più elevate possono ridurre il saldo di una percentuale considerevolmente maggiore rispetto a quando il conto ha raggiunto la scadenza. In questo caso, avere un saldo più elevato a causa di un sistema di imposte differite può essere dannoso, in quanto può aumentare la parte imponibile dell'importo totale.