O que são investimentos com impostos diferidos?
Investimentos diferidos são economias colocadas em uma conta tributada quando o dinheiro é retirado, e não quando é contribuído. Exemplos comuns de investimentos com impostos diferidos incluem contas de aposentadoria individuais (IRAs), contas 401 (k) e anuidades. Para as pessoas que planejam economizar dinheiro para uma meta de longo prazo, os investimentos diferidos podem fornecer fundos totais maiores após a retirada do que os investimentos tributados regularmente.
É importante entender a diferença entre imposto diferido e isento de imposto. Uma conta isenta de impostos está isenta de todos os impostos e é um tipo de investimento relativamente raro. Contas diferidas de impostos são muito mais comuns e simplesmente adiam o pagamento de impostos na conta até que o investimento seja retirado. Dependendo das circunstâncias da retirada e do tipo de conta, as contas diferidas podem ser boas ou ruins.
Existem dois fatores principais que podem ajudar os investimentos diferidos a trabalhar a favor do investidor. A primeira é que, como uma parte do dinheiro não é retirada regularmente para pagar impostos anuais, mais do que está sendo trabalhado para o investidor. Mais dinheiro na conta gera mais juros, o que, por sua vez, gera um saldo maior no momento da retirada.
O segundo benefício principal das contas diferidas por impostos é que elas costumam ser retiradas após a aposentadoria. Quando uma pessoa se aposenta, a redução na renda geralmente leva a uma posição em um escalão menor de impostos. Isso significa que o investimento, quando retirado após a aposentadoria, será tributado a uma taxa mais baixa do que enquanto o titular da conta tivesse uma renda significativamente maior.
IRAs e Roth IRAs são tipos populares de investimentos diferidos para a aposentadoria. Os IRAs tradicionais podem até permitir que as contribuições para a conta sejam tabuladas antes dos impostos, o que significa que o valor da contribuição anual pode ser maior, aumentando assim o saldo principal da conta. Com um Roth IRA, contribuições antes dos impostos não são permitidas, mas os correntistas podem se qualificar para saques sem impostos em alguns casos.
401 (k) é um tipo comum de conta de investimento de funcionário que pode ser diferida de impostos. Além de às vezes permitir contribuições antes dos impostos, como um IRA tradicional, os empregadores podem oferecer contribuições correspondentes para reduzir o ônus da contribuição para o funcionário e ainda ajudar a aumentar a conta rapidamente. Nem todos os empregadores oferecem planos de conta de investimento, e aqueles que o fazem podem ter regras e regulamentos individuais.
As anuidades são semelhantes às apólices de seguro de vida, pois são um acordo entre um titular de conta e uma companhia de seguros. Essas contas, quase sempre diferidas de impostos, têm um período definido de anos que o titular da conta paga na conta, seguido de uma fase de pagamento em que pagamentos regulares e regulares são dados ao titular da conta por um determinado período de tempo. Essas contas fornecem benefícios por morte, para que os herdeiros do titular da conta recebam os pagamentos da anuidade se o titular da conta morrer durante a fase de pagamento.
Os investimentos diferidos podem ter um impacto negativo no saldo da conta em determinadas circunstâncias. Geralmente, se o titular da conta faz um saque antecipado, as multas e taxas mais altas de suporte fiscal podem reduzir o saldo em uma porcentagem consideravelmente maior do que após o vencimento da conta. Nesse caso, ter um saldo mais alto devido a um sistema diferido de impostos pode ser prejudicial, pois pode aumentar a parcela tributável do valor total.