Hva er skatteutsatte investeringer?
Utsatte skatter er sparing som settes inn på en konto som beskattes når pengene tas ut, snarere enn når de blir bidratt. Vanlige eksempler på utsatte skatter og investeringer inkluderer individuelle pensjonskontoer (IRAs), 401 (k) kontoer og livrenter. For personer som planlegger å spare penger for et langsiktig mål, kan utsatte skatteinvesteringer gi større samlede midler ved uttak enn vanlige beskattede investeringer.
Det er viktig å forstå forskjellen mellom skatteutsatt og skattefri. En avgiftsfri konto er fri for alle skatter, og er en relativt sjelden type investering. Utsatte skatteregnskap er langt vanligere, og legger ganske enkelt av å betale skatt på kontoen til investeringen er trukket. Avhengig av omstendighetene med uttak og kontotype, kan utsatte kontoer være gode eller dårlige.
Det er to hovedfaktorer som kan hjelpe skatteutsatte investeringer til å være til fordel for investoren. Den første er at siden en del av pengene ikke regelmessig tas ut for å betale for årlig skatt, fungerer mer av det for investoren. Mer penger på kontoen fører til mer opptjent rente, noe som igjen fører til en større balanse ved uttakstidspunktet.
Den andre primære fordelen med skatteutsatt regnskap er at de ofte er ment å bli trukket ut etter pensjon. Når en person går av med pensjon, fører ofte reduksjonen i inntekt til en stilling i en lavere skatteklasse. Dette betyr at investeringen, når den trekkes ut etter pensjonering, vil bli beskattet til en lavere sats enn mens kontohaveren hadde en betydelig høyere inntekt.
IRA og Roth IRA er populære typer skatteutsatte investeringer ment for pensjonering. Tradisjonelle IRA-er kan til og med tillate at bidrag til kontoen blir tabulert før skatt, noe som betyr at mengden av årlig tilskudd kan være høyere, og dermed øke prinsippets saldo på kontoen. Med en Roth IRA er bidrag før skatt ikke tillatt, men kontoinnehavere kan være i stand til å kvalifisere seg for skattefrie uttak i noen tilfeller.
En 401 (k) er en vanlig type ansattes investeringskonto som kan bli utsatt for skatt. I tillegg til at noen ganger tillater bidrag før skatt, som en tradisjonell IRA, kan arbeidsgivere tilby matchende bidrag for å redusere bidragsbelastningen for arbeidstakeren og fortsatt bidra til å utvide kontoen raskt. Ikke alle arbeidsgivere tilbyr investeringsregnskapplaner, og de som har det kan ha individuelle regler og forskrifter.
Livrenter ligner livsforsikringer fordi de er en avtale som er inngått mellom en kontoinnehaver og et forsikringsselskap. Disse kontoene, som nesten alltid blir utsatt for skatter, har en fast periode på år som kontohaveren betaler inn på kontoen, etterfulgt av en utbetalingsfase der det gis regelmessige, faste betalinger til kontoinnehaveren i en gitt tidsperiode. Disse kontoene gir dødsmessige fordeler, slik at kontoinnehaverens arvinger vil motta livrenteutbetalinger hvis kontoinnehaveren dør i utbetalingsfasen.
Utsatt skatt kan ha en negativ innvirkning på kontosaldoen i visse tilfeller. Vanligvis, hvis kontoinnehaveren foretar et tidlig uttak, kan straffegebyr og høyere skattesatser redusere saldoen med en betydelig større prosentandel enn etter at kontoen har nådd forfall. I dette tilfellet kan det være skadelig å ha en høyere saldo på grunn av et utsatt skattesystem, da det kan føre til en skattepliktig del av det totale beløpet.