¿Qué es un examen bancario?
Un examen bancario incluye una serie de pruebas y revisiones que aseguran que un banco sea sólido y pueda cumplir con sus obligaciones. Los reguladores gubernamentales son a menudo las instituciones que regulan a los bancos y realizan exámenes bancarios, que pueden ser de manera frecuente o infrecuente. Las piezas de información más importantes durante este examen incluyen los activos y pasivos del banco. Otros elementos bajo revisión incluyen la capacidad del banco para cumplir con las regulaciones gubernamentales y operar bajo leyes específicas que protegen a los consumidores de acciones inapropiadas. Una firma de contabilidad de terceros o una entidad gubernamental externa puede ser la organización que realiza el examen.
bancos y otras instituciones financieras generalmente reciben revisiones y exámenes exhaustivos por reguladores externos u otras entidades. Los artículos con mayor frecuencia bajo revisión en el examen bancario pueden incluir la adecuación del capital, la calidad de los activos, la gestión y las ganancias durante un período determinado, junto con la liquidez de los activos y la sensibilidad.y a los riesgos en el mercado. Cada sección del proceso de revisión con mayor frecuencia tiene un conjunto específico de límites de control que los reguladores consideran que son normales en otras observaciones y revisiones. Los bancos que no cumplan con estas pautas pueden recibir un aviso del gobierno sobre su incapacidad para operar. En algunos casos, el gobierno puede hacerse cargo de los bancos para preservar los activos del consumidor.
La agencia externa que comienza el examen bancario puede comenzar primero con el papeleo que les otorga la institución financiera. Tras la revisión de varios meses de datos históricos, el examinador puede tomar notas sobre elementos de preocupación. Por ejemplo, la adecuación del capital y la calidad de los activos puede determinarse mediante una revisión del papeleo. Después de esta revisión inicial, puede ser necesaria una visita del examinador bancario para reunirse con el equipo de gestión de la institución financiera. Esta revisión en el sitio puede ayudar a confirmar cualquier expectativa deOperaciones inadecuadas y posibles dificultades para años futuros.
A medida que el revisor realiza el examen bancario, la institución financiera puede darle una puntuación a cada sección o artículo. El puntaje generalmente está en una escala como 1 a 10 o alguna otra escala que indica la fuerza de un cierto elemento. El total agregado puede dar lugar a una puntuación general para la institución financiera. El número puede resultar en un escrutinio más cercano o una recomendación de qué tan bien opera el banco y administra los fondos de sus consumidores. De cualquier manera, el examen debe mejorar el banco o evitar que opere de manera peligrosa.