Hvad er en bankundersøgelse?
En bankundersøgelse inkluderer en række test og anmeldelser, der sikrer, at en bank er sund og i stand til at opfylde sine forpligtelser. Regeringsmyndigheder er ofte de institutioner, der både regulerer banker og gennemfører bankundersøgelser, som kan være hyppigt eller sjældent. De vigtigste oplysninger under denne undersøgelse inkluderer bankens aktiver og passiver. Andre poster, der gennemgås, inkluderer bankens evne til at overholde regeringens regler og operere under specifikke love, der beskytter forbrugerne mod upassende handlinger. Et tredjeparts regnskabsfirma eller en ekstern regeringsenhed kan være den organisation, der gennemfører undersøgelsen.
Banker og andre finansielle institutioner gennemgår typisk en grundig gennemgang og undersøgelse fra eksterne tilsynsmyndigheder eller andre enheder. De poster, der oftest gennemgås i bankundersøgelsen, kan omfatte tilstrækkelighed af kapital, kvalitet af aktiver, styring og indtjening i en given periode sammen med aktivets likviditet og følsomhed over for risici i markedet. Hvert afsnit i gennemgangsprocessen har ofte et specifikt sæt kontrolgrænser, som regulatorer ser som normale under andre observationer og gennemgange. Banker, der ikke overholder disse retningslinjer, kan modtage besked fra regeringen om deres manglende evne til at operere. I nogle tilfælde kan regeringen overtage banker for at bevare forbrugernes aktiver.
Det eksterne agentur, der begynder bankundersøgelsen, kan først starte med papirer, der er givet dem af den finansielle institution. Efter gennemgang af flere måneders historiske data kan eksaminatoren notere sig om genstande. F.eks. Kan tilstrækkeligheden af kapital og kvalitet på aktiverne bestemmes gennem en gennemgang af papirarbejde. Efter denne indledende gennemgang kan et bankbesøgsbesøg være nødvendigt for at mødes med det finansielle institut ledelsesteam. Denne revision på stedet kan hjælpe med at bekræfte forventningerne til utilstrækkelige operationer og potentielle faldgruber i de kommende år.
Når korrekturlæseren foretager bankundersøgelsen, kan den finansielle institution give hver sektion eller post en score. Scoren er normalt på en skala som 1 til 10 eller en anden skala, der angiver styrken af et bestemt emne. Det samlede samlede antal kan resultere i en samlet score for den finansielle institution. Nummeret kan resultere i en nærmere undersøgelse eller en ros for, hvor godt banken fungerer og forvalter sine kunders midler. Uanset hvad skal undersøgelsen forbedre banken eller forhindre den i at fungere på en farlig måde.