Co to jest egzamin bankowy?
Badanie bankowe obejmuje serię testów i przeglądów, które zapewniają, że bank jest w dobrej kondycji i jest w stanie wywiązać się ze swoich zobowiązań. Rządowymi organami regulacyjnymi są często instytucje, które zarówno regulują banki, jak i przeprowadzają egzaminy bankowe, co może być częste lub rzadkie. Najważniejsze informacje podczas tego badania obejmują aktywa i pasywa banku. Inne pozycje podlegające przeglądowi obejmują zdolność banku do przestrzegania przepisów rządowych i działania na podstawie szczególnych przepisów chroniących konsumentów przed niewłaściwymi działaniami. Zewnętrzną firmą księgową lub zewnętrzną jednostką rządową może być organizacja, która przeprowadza badanie.
Banki i inne instytucje finansowe zwykle poddawane są szczegółowym przeglądom i analizom przez zewnętrzne organy regulacyjne lub inne podmioty. Pozycje najczęściej poddawane przeglądowi w badaniu bankowym mogą obejmować adekwatność kapitału, jakość aktywów, zarządzanie i zyski za dany okres, a także płynność aktywów i wrażliwość na ryzyko na rynku. Każda sekcja procesu przeglądu najczęściej ma określony zestaw limitów kontroli, które organy regulacyjne postrzegają jako normalne w innych obserwacjach i przeglądach. Banki, które nie spełniają tych wytycznych, mogą otrzymać powiadomienie od rządu o niezdolności do działania. W niektórych przypadkach rząd może przejąć banki w celu ochrony aktywów konsumenckich.
Zewnętrzna agencja, która rozpoczyna egzamin bankowy, może najpierw rozpocząć od dokumentów przekazanych im przez instytucję finansową. Po przejrzeniu danych historycznych z kilku miesięcy ekspert może sporządzić notatki na temat kwestii budzących obawy. Na przykład adekwatność kapitału i jakość aktywów można ustalić na podstawie przeglądu dokumentacji. Po tym wstępnym przeglądzie może być konieczna wizyta eksperta bankowego, aby spotkać się z zespołem zarządzającym instytucji finansowej. Ten przegląd na miejscu może pomóc w potwierdzeniu wszelkich oczekiwań dotyczących nieodpowiednich operacji i potencjalnych pułapek na przyszłe lata.
Gdy recenzent przeprowadza badanie bankowe, instytucja finansowa może przyznawać punktom każdą sekcję lub pozycję. Wynik jest zwykle w skali od 1 do 10 lub w innej skali, która wskazuje siłę określonego elementu. Suma dodana razem może dać ogólny wynik dla instytucji finansowej. Liczba ta może skutkować ściślejszą kontrolą lub pochwałą dotyczącą tego, jak dobrze bank działa i zarządza funduszami swoich konsumentów. Tak czy inaczej, badanie powinno poprawić bank lub powstrzymać go przed niebezpiecznym działaniem.