¿Qué es una anualidad diferida?
Una anualidad diferida es un tipo de contrato de anualidad que permite contribuciones periódicas al plan, pero no permite ningún retiro del plan hasta que se alcance un tiempo designado o se lleve a cabo un evento específico. Por ejemplo, se puede colocar un plan de anualidades diferidas se ubica temprano en la vida y recibir pagos regularmente hasta el punto de jubilación. En ese momento, las contribuciones cesan y el titular de la cuenta de anualidad comienza a recibir pagos de ingresos regulares que se financian con el saldo en el plan.
Hay dos ventajas principales para una disposición de anualidad diferida. Primero, las contribuciones a un plan de anualidad diferida no están sujetas a impuestos. El pago de los impuestos aplicables se pospone o se aplaza hasta que las anualidades se reciban como un pago de ingresos en una fecha posterior. Dependiendo de la cantidad de contribuciones realizadas a la anualidad diferida durante el año calendario, la ventaja fiscal puede ser significativa.
El segundo beneficio principal para un plan de anualidad diferida es que permite un medio flexible de ahorro para la jubilación. Es posible contribuir al plan de manera irregular, aunque muchas personas eligen establecer deducciones de nómina como una forma de contribuir al plan de anualidades de manera continua. Un acuerdo de anualidad diferida tampoco tiene ningún tipo de cargos de ventas, lo que es útil para aumentar el equilibrio. La mayoría de los planes de anualidades diferidas garantizarán que el titular de la cuenta eventualmente recuperará al menos el 100% de las contribuciones, incluso si las inversiones subyacentes en la anualidad no tienen la mayúscula de expectativas.
Incluso después de la jubilación o cualquier otro evento clave designado tiene lugar, no es obligatorio que el destinatario comience a recibir pagos del programa de anualidades diferidas de inmediato. El destinatario todavía tiene la opción de posponer un pago por períodos adicionales de tiempo, si lo considerasabio para hacerlo. Por ejemplo, si es probable que la recepción de un pago traslade al individuo a un nivel impositivo más alto, el pago puede diferirse hasta el próximo período fiscal donde la posibilidad de que el pago esté sujeto a impuestos más altos es menos probable. Es importante tener en cuenta que en muchos países este tipo de actividad cumple con las leyes fiscales actuales. Sin embargo, este no es el caso en todas las naciones. Por esta razón, es importante comprender las leyes fiscales aplicables actuales y recibir pagos de un programa de anualidades diferidas de una manera que está dentro del alcance de la ley actual.