O que é uma anuidade diferida?
Uma anuidade diferida é um tipo de contrato de anuidade que permite contribuições periódicas para o plano, mas não permite nenhum saque do plano até que seja alcançado um tempo designado ou um evento específico. Por exemplo, um plano de anuidade diferido pode ser colocado no início da vida e recebe pagamentos regularmente até o ponto de aposentadoria. Nesse ponto, as contribuições cessam e o titular da conta de anuidade começa a receber pagamentos regulares de renda que são financiados do saldo no plano.
Existem duas vantagens principais para um acordo de anuidade diferido. Primeiro, as contribuições para um plano de anuidade diferido não estão sujeitas a impostos. O pagamento de quaisquer impostos aplicáveis é adiado ou adiado até que as anuidades sejam realmente recebidas como pagamento de renda posteriormente. Dependendo da quantidade de contribuições feitas para a anuidade diferida durante o ano civil, a vantagem tributária pode ser significativa.
O segundo grande benefício para um plano de anuidade diferido é que é um meio flexível de economizar para a aposentadoria. É possível contribuir para o plano de forma irregular, embora muitas pessoas optem por estabelecer deduções de folha de pagamento como uma maneira de contribuir para o plano de anuidade continuamente. Um acordo de anuidade diferido também não possui nenhum tipo de cobrança de vendas, o que é útil para aumentar o saldo. A maioria dos planos de anuidade diferida garantirá que o titular da conta acabará recuperando pelo menos 100% das contribuições, mesmo que os investimentos subjacentes na anuidade não tenham desempenho em expectativas.
Mesmo após a aposentadoria ou qualquer outro evento -chave designado, não é obrigatório que o destinatário comece a receber pagamentos do programa de anuidade diferido imediatamente. O destinatário ainda tem a opção de adiar um pagamento por períodos adicionais de tempo, se ele considerarsábio para fazer isso. Por exemplo, se a recepção de um pagamento provavelmente levará o indivíduo a uma faixa de imposto mais alta, o pagamento poderá ser adiado até o próximo período de impostos em que a chance de o pagamento estar sujeito a impostos mais altos é menos provável. É importante observar que em muitos países esse tipo de atividade está em conformidade com as leis tributárias atuais. No entanto, esse não é o caso em todas as nações. Por esse motivo, é importante entender as leis tributárias atuais aplicáveis e receber pagamentos de um programa de anuidade diferido de uma maneira que está dentro do escopo da lei atual.