Co to jest odroczona renta?

Odroczona renta jest rodzajem umowy renty, która pozwala na okresowe składki do planu, ale nie pozwala na wycofanie się z planu, dopóki nie zostanie osiągnięty wyznaczony czas lub nie nastąpi określone wydarzenie. Na przykład odroczony plan renty może zostać wprowadzony na wczesnym etapie życia i otrzymywać regularne płatności do momentu przejścia na emeryturę. W tym momencie składki przestają obowiązywać, a posiadacz rachunku rentowego zaczyna otrzymywać regularne dochody, które są finansowane z salda w planie.

Istnieją dwie główne zalety układu o odroczonej rentie. Po pierwsze, składki na odroczony plan renty nie podlegają podatkom. Zapłata wszelkich obowiązujących podatków jest odraczana lub odraczana do momentu, gdy renty zostaną faktycznie otrzymane jako wypłata dochodu w późniejszym terminie. W zależności od kwoty składek wpłaconych na odroczoną rentę w ciągu roku kalendarzowego korzyść podatkowa może być znacząca.

Drugą ważną zaletą odroczonego planu renty jest to, że pozwala na elastyczne sposoby oszczędzania na emeryturę. Możliwe jest wniesienie wkładu do planu w sposób nieregularny, chociaż wiele osób decyduje się na potrącenia z wynagrodzeń jako sposób ciągłego udziału w planie rent. Odroczona umowa renty również nie wiąże się z żadnymi opłatami za sprzedaż, co jest pomocne w zwiększeniu salda. Większość odroczonych planów renty gwarantuje, że posiadacz rachunku ostatecznie odzyska co najmniej 100% wkładów, nawet jeśli bazowe inwestycje w rentę nie spełnią oczekiwań.

Nawet po przejściu na emeryturę lub innym wyznaczonym kluczowym wydarzeniu odbiorca nie musi natychmiast otrzymywać płatności z programu odroczonej renty. Odbiorca nadal ma możliwość odroczenia płatności o dodatkowe okresy, jeśli uzna to za stosowne. Na przykład, jeśli otrzymanie płatności mogłoby przenieść osobę fizyczną do wyższej grupy podatkowej, płatność może zostać odroczona do następnego okresu podatkowego, w którym prawdopodobieństwo, że płatność podlegałaby wyższym podatkom, jest mniej prawdopodobne. Należy zauważyć, że w wielu krajach tego rodzaju działalność jest zgodna z obowiązującymi przepisami podatkowymi. Nie dotyczy to jednak wszystkich narodów. Z tego powodu ważne jest zrozumienie obowiązujących przepisów podatkowych i otrzymywanie płatności z programu odroczonej renty w sposób objęty obowiązującym prawem.