Co je to odložená anuita?

Odložená anuita je typem anuitní smlouvy, která umožňuje pravidelné příspěvky do plánu, ale neumožňuje žádné výběry z plánu, dokud nebude dosaženo jmenované doby nebo se neuskuteční konkrétní událost. Například může být odložen plán anuity umístěn na začátku života a pravidelně dostává platby až do bodu odchodu do důchodu. V tomto okamžiku začnou příspěvky zastavit a držitel účtu anuity dostávat pravidelné platby příjmů, které jsou financovány z zůstatek v plánu.

Existují dvě hlavní výhody pro odložené anuitní uspořádání. Za prvé, příspěvky do odloženého plánu anuity nepodléhají daně. Platba všech příslušných daní je odložena nebo odložena, dokud anuity nebudou skutečně přijaty jako platba příjmu později. V závislosti na množství příspěvků přispěných k odložené anuitě během kalendářního roku může být daňová výhoda významná.

Druhou hlavní výhodou pro odloženou anuitní plán je, že umožňuje flexibilní způsob ukládání do důchodu. Je možné přispívat k plánu nepravidelným základem, ačkoli mnoho lidí se rozhodlo zřídit odpočty mezd jako způsob, jak průběžně přispívat k plánu anuity. Odložené anuitní uspořádání také nese žádný typ prodejních poplatků, což je užitečné při zvyšování rovnováhy. Většina odložených anuitních plánů zaručí, že držitel účtu nakonec získá nejméně 100% příspěvků, i když základní investice do anuity nedokážou dosáhnout očekávání.

Dokonce i po odchodu do důchodu nebo jakékoli jiné určené klíčové události není povinné, aby příjemce okamžitě začal dostávat platby z programu odložené anuity. Příjemce má stále možnost odložit platbu po další období, pokud to považujemoudrý to udělat. Například, pokud by přijetí platby pravděpodobně přesunulo jednotlivce do vyšší daňové skupiny, může být platba odložena až do příštího daňového období, kdy bude platba podléhající vyšší dani méně pravděpodobné. Je důležité si uvědomit, že v mnoha zemích je tento typ činnosti v souladu se současnými daňovými zákony. To však neplatí ve všech zemích. Z tohoto důvodu je důležité porozumět současným příslušným daňovým zákonům a přijímat platby z odloženého anuitního programu způsobem, který je v rozsahu současného práva.