¿Qué es una anualidad calificada?
Una anualidad calificada es una anualidad financiada con ingresos antes de impuestos. Las anualidades calificadas generalmente se establecen a través de un empleador como parte de un plan de pensiones que está diseñado para proporcionar ingresos para los empleados después de la jubilación. Con una anualidad no calificada, los fondos para crear la anualidad provienen del ingreso posterior a los impuestos. Las reglas fiscales para las anualidades calificadas y no calificadas son diferentes, y es importante ser consciente de cómo funcionan al establecer una anualidad para que se pueda tomar la mejor opción.
Con una anualidad calificada, los empleadores establecen un plan de reducción salarial, en la que los trabajadores acuerdan renunciar a su salario para financiar una anualidad. Cada cheque de pago mostrará el monto contribuido a la anualidad como débito contra el salario del empleado que reduce la cantidad de dinero que gana el empleado. Debido a que el dinero se toma antes de los impuestos, no se gravan en el momento en que se obtiene, y puede contar como una deducción fiscal para reducir los ingresos imponibles de un empleado.
Una vez que la anualidad madura, el empleado comienza a recibir pagos. Cada pago está gravado, con personas que pagan impuestos sobre el principal y las ganancias de la anualidad calificada. Con una anualidad calificada, los empleados también pueden cobrar la anualidad temprano, si están dispuestos a pagar una tarifa de rendición y perder parte del dinero retenido en la anualidad. En caso de que el Annuitant muera, los fondos se enrutarán al beneficiario de la anualidad, suponiendo que uno se estableció cuando se estableció la anualidad.
El beneficio para una anualidad calificada es que reduce la obligación tributaria mientras alguien está trabajando, y establece un fondo de jubilación para que alguien tenga una fuente de ingresos después de la jubilación. La desventaja es que las contribuciones totales generalmente están limitadas, las personas deberán pagar impuestos cuando se liberen los fondos y los fondos también están encerrados en la anualidad hasta que madure. Por esta razón, confiar en una anualidad calificada aSolitario como un vehículo de ahorro e inversión no es prudente. En cambio, el dinero debe invertirse en varios lugares, preferiblemente proporcionando cierta liquidez para que las personas estén preparadas en caso de una emergencia financiera.
Las personas que optan por comprar anualidades no calificadas no pagan impuestos sobre el principal, porque el principal proviene del ingreso posterior a los impuestos. Pagan impuestos sobre las ganancias de la anualidad. Las anualidades no calificadas también carecen de límites de contribución, con personas que ponen tanto dinero como quieran, y las personas pueden establecerlas de forma independiente en lugar de pasar por los empleadores. Sin embargo, la misma falta de liquidez asociada con una anualidad calificada está presente con una anualidad no calificada.