Qu'est-ce qu'une rente qualifiée?
Une rente admissible est une rente financée avec un revenu avant impôt. Les rentes qualifiées sont généralement constituées par l’intermédiaire d’un employeur dans le cadre d’un régime de retraite conçu pour procurer un revenu aux employés après leur retraite. Avec une rente non qualifiée, les fonds nécessaires à la création de la rente proviennent du revenu après impôt. Les règles fiscales applicables aux rentes qualifiées et non qualifiées sont différentes, et il est important de savoir comment elles fonctionnent lors de l'établissement d'une rente afin de pouvoir faire le meilleur choix.
Avec une rente qualifiée, les employeurs ont mis en place un plan de réduction de salaire dans lequel les travailleurs acceptent de céder une partie de leur salaire pour financer une rente. Chaque chèque de paie indiquera le montant versé à la rente sous forme de débit par rapport au salaire de l’employé, ce qui réduit le montant de son salaire. Étant donné que l'argent est sorti avant impôt, il n'est pas imposé au moment où il est gagné et il peut être considéré comme une déduction fiscale pour réduire le revenu imposable d'un employé.
Une fois la rente arrivée à échéance, l’employé commence à recevoir des paiements. Chaque paiement est taxé, les personnes payant des impôts sur le capital et les gains de la rente admissible. Avec une rente admissible, les employés peuvent également encaisser la rente plus tôt s'ils sont disposés à payer des frais de rachat et à renoncer à une partie de l'argent détenu dans la rente. Si le rentier décède, les fonds seront acheminés vers le bénéficiaire de la rente, à condition que celle-ci ait été établie au moment de la constitution de la rente.
L'avantage d'une rente admissible est qu'elle réduit l'impôt à payer lorsque quelqu'un travaille, et crée un fonds de retraite afin que quelqu'un ait une source de revenu après la retraite. L'inconvénient est que le total des cotisations est généralement plafonné, les personnes devront payer des impôts lorsque les fonds seront libérés et les fonds seront également immobilisés dans la rente jusqu'à son échéance. Pour cette raison, il est imprudent de ne compter que sur une rente qualifiée. Au lieu de cela, l'argent devrait être investi sur plusieurs sites, fournissant de préférence des liquidités afin que les personnes soient préparées en cas d'urgence financière.
Les personnes qui optent pour des rentes non qualifiées ne paient pas d’impôts sur le capital, car le capital provient du revenu après impôt. Ils paient des impôts sur les gains de la rente. Les rentes non qualifiées manquent également de plafonds de contribution, les personnes investissant autant d'argent qu'elles le souhaitent et les personnes pouvant les créer de manière indépendante plutôt que de passer par des employeurs. Le même manque de liquidité associé à une rente qualifiée est présent avec une rente non qualifiée, cependant.