Vad är en kvalificerad livränta?
En kvalificerad livränta är en livränta som finansieras med inkomst före skatt. Kvalificerade livräntor inrättas vanligtvis genom en arbetsgivare som en del av en pensionsplan som är utformad för att ge inkomst för anställda efter pensionering. Med en icke-kvalificerad livränta kommer medlen för att skapa livränta från inkomst efter skatt. Skattreglerna för kvalificerade och icke-kvalificerade livräntor är olika, och det är viktigt att vara medveten om hur de arbetar när de upprättar en livränta så att det bästa valet kan göras.
med en kvalificerad livränta, arbetsgivarna inrättar en lönereduktionsplan, där arbetarna går med på att ge upp en del av sin lön för att finansiera en livränta. Varje lönecheck visar det belopp som bidrar till livränta som en debitering mot den anställdes lön som minskar det belopp som den anställda tjänar. Eftersom pengarna tas ut före skatter beskattas de inte vid den tiden de tjänas och de kan räknas som ett skatteavdrag för att minska en anställds skattepliktiga inkomst.
När livränta mognar börjar den anställda att få betalningar. Varje betalning beskattas, med personer som betalar skatter på rektor och intäkterna för den kvalificerade livränta. Med en kvalificerad livränta kan anställda också få ut livränta tidigt, om de är villiga att betala en överlämnande avgift och förlora en del av de pengar som hålls i livränta. Om annuitanten dör kommer medlen att dirigeras till mottagaren av livränta, förutsatt att en fastställdes när livränta inrättades.
Fördelen med en kvalificerad livränta är att det minskar skatteskulden medan någon arbetar och fastställer en pensionsfond så att någon kommer att ha en inkomstkälla efter pension. Nackdelen är att de totala bidragen vanligtvis är täckta, människor kommer att behöva betala skatter när fonderna släpps, och fonderna är också inlåsta i livränta tills den mognar. Av denna anledning, förlita sig på en kvalificerad livränta aLone som ett spar- och investeringsfordon är oklokt. Istället bör pengar investeras på flera platser, företrädesvis tillhandahålla viss likviditet så att människor kommer att vara beredda i händelse av en ekonomisk nödsituation.
Personer som väljer att köpa icke-kvalificerade livräntor betalar inte skatter på rektor, eftersom rektor kommer från inkomst efter skatt. De betalar skatter på intäkterna för livränta. Icke-kvalificerade livränta saknar också bidrag, med människor som lägger in så mycket pengar som de vill, och människor kan ställa in dem självständigt snarare än att gå igenom arbetsgivare. Samma brist på likviditet i samband med en kvalificerad livränta finns emellertid med en icke-kvalificerad livränta.