Co to jest renta kwalifikowana?
Renta kwalifikowana to renta finansowana z dochodu przed opodatkowaniem. Renta kwalifikowana jest zazwyczaj ustalana przez pracodawcę w ramach planu emerytalnego, który ma zapewnić dochód pracownikom po przejściu na emeryturę. Przy rentie niekwalifikowanej środki na jej utworzenie pochodzą z dochodu po opodatkowaniu. Przepisy podatkowe dla rent kwalifikowanych i niekwalifikowanych są różne i ważne jest, aby zdawać sobie sprawę z tego, jak działają przy ustalaniu renty, aby można było dokonać najlepszego wyboru.
Z rentą kwalifikowaną pracodawcy opracowali plan obniżenia wynagrodzenia, w którym pracownicy zgadzają się zrezygnować z części wynagrodzenia, aby sfinansować rentę. Każda wypłata pokaże kwotę wniesioną do renty jako obciążenie w stosunku do wynagrodzenia pracownika, co zmniejsza kwotę pieniędzy zarobionych przez pracownika. Ponieważ pieniądze są pobierane przed opodatkowaniem, nie są opodatkowane w momencie ich zarabiania i mogą być liczone jako odliczenie podatku w celu zmniejszenia dochodu pracownika podlegającego opodatkowaniu.
Po wygaśnięciu renty pracownik zaczyna otrzymywać płatności. Każda płatność jest opodatkowana, a ludzie płacą podatki od kwoty głównej i zarobków z renty kwalifikowanej. Dzięki kwalifikowanej rentie rocznej pracownicy mogą również wcześniej wypłacić rentę, jeśli są skłonni zapłacić opłatę za wykup i utracą część pieniędzy przechowywanych w rentie. W przypadku śmierci osoby wnoszącej odwołanie fundusze zostaną przekierowane do beneficjenta renty, przy założeniu, że jedna z nich została ustanowiona podczas ustalania renty.
Korzyścią dla renty kwalifikowanej jest to, że zmniejsza ona zobowiązanie podatkowe podczas pracy i ustanawia fundusz emerytalny, aby po osiągnięciu wieku emerytalnego ktoś miał źródło dochodu. Wadą jest to, że całkowite składki są zwykle ograniczone, ludzie będą musieli płacić podatki, gdy fundusze zostaną uwolnione, a fundusze są również zamknięte w rentach do momentu ich dojrzewania. Z tego powodu nieuzasadnione jest poleganie wyłącznie na rentie kwalifikowanej jako narzędziu oszczędności i inwestycji. Zamiast tego pieniądze powinny być inwestowane w kilku lokalizacjach, najlepiej zapewniając płynność, aby ludzie byli przygotowani na wypadek sytuacji finansowej.
Ludzie, którzy zdecydują się na zakup niekwalifikowanych rent rocznych, nie płacą podatku od kwoty głównej, ponieważ kwota główna pochodzi z dochodu po opodatkowaniu. Płacą podatki od dochodów z renty. W rentach niekwalifikowanych również brakuje limitów składek, przy czym ludzie wkładają tyle pieniędzy, ile chcą, i ludzie mogą je skonfigurować niezależnie, zamiast przechodzić przez pracodawców. Ten sam brak płynności związany z rentą kwalifikowaną występuje jednak w przypadku renty niekwalifikowanej.