Hva er en kvalifisert livrente?

En kvalifisert livrente er en livrente som er finansiert med inntekt før skatt. Kvalifiserte livrenter blir vanligvis satt opp gjennom en arbeidsgiver som en del av en pensjonsplan som er designet for å gi inntekter for ansatte etter pensjonering. Med en ikke-kvalifisert livrente kommer midlene til å skape livrenten fra inntekt etter skatt. Skattereglene for kvalifiserte og ikke-kvalifiserte livrenter er forskjellige, og det er viktig å være klar over hvordan de fungerer når de etablerer en livrente slik at det beste valget kan gjøres.

Med en kvalifisert livrente setter arbeidsgivere opp en lønnsreduksjonsplan, der arbeidere samtykker i å gi opp en del av lønnen for å finansiere en annuitet. Hver lønnsslipp vil vise beløpet som er bidratt til livrenten som en debet mot ansattes lønn som reduserer mengden penger den ansatte tjener. Fordi pengene tas ut før skatt, beskattes det ikke på det tidspunktet de er opptjent, og det kan regne som et skattefradrag for å redusere en ansattes skattepliktige inntekt.

Når livrenten modnes, begynner den ansatte å motta betalinger. Hver betaling beskattes, med folk som betaler skatt på hovedstolen og inntektene til den kvalifiserte livrenten. Med en kvalifisert livrente kan ansatte også utbetale livrenten tidlig, hvis de er villige til å betale et overgivelsesgebyr og miste en del av pengene som holdes i livrenten. Skulle annuitanten dø, vil midlene bli dirigert til mottakeren av livrenten, forutsatt at man ble opprettet når livrenten ble satt opp.

Fordelen med en kvalifisert livrente er at det reduserer skatteplikten mens noen jobber, og etablerer et pensjonsfond slik at noen vil ha en inntektskilde etter pensjonering. Ulempen er at de totale bidragene vanligvis er avkortet, folk vil måtte betale skatt når midler frigjøres, og midlene er også innelåst i livrenten til det modnes. Av denne grunn, å stole på en kvalifisert livrente aLone som et sparing og investeringskjøretøy er uklokt. I stedet bør penger investeres på flere steder, og helst gi en viss likviditet slik at folk vil bli utarbeidet i tilfelle en økonomisk nødsituasjon.

personer som velger å kjøpe ikke-kvalifiserte livrenter, betaler ikke skatt på hovedstolen, fordi hovedstolen kommer fra inntekt etter skatt. De betaler skatt på inntjeningen av livrenten. Ikke-kvalifiserte livrenter mangler også bidrag, med folk som legger inn så mye penger de vil, og folk kan sette dem opp uavhengig i stedet for å gå gjennom arbeidsgivere. Den samme mangelen på likviditet forbundet med en kvalifisert livrente er imidlertid til stede med en ikke-kvalifisert livrente.