¿Qué es una cuenta de jubilación individual?
También conocido simplemente como IRA, una cuenta de jubilación individual es una cuenta de ahorros en la que los fondos no están sujetos a impuestos en el momento en que se depositan en el fondo. El IRA es una opción de financiación de jubilación en los Estados Unidos, pero no es única. Muchos otros países también tienen planes de jubilación similares que tienen privilegios fiscales similares, como la cuenta de ahorro individual, o ISA, que se ofrece en el Reino Unido.
La primera cuenta de jubilación individual se ofreció en los Estados Unidos en 1974. La leyenda dice que la designación del plan de ahorro como Ira estaba en realidad en reconocimiento a uno de los actuarios que trabajan para desarrollar la ofrenda, Ira Cohen. Otras fuentes afirman que esto fue simplemente una coincidencia, o nada más que una leyenda urbana.
Desde el inicio de la primera cuenta de jubilación individual, han surgido varios tipos diferentes, cada uno con una conmovedorabeneficio fiscal ligeramente diferente. Una IRA tradicional tiene el beneficio de no incurrir en impuestos sobre la cantidad depositada anualmente, lo que puede reducir la carga fiscal del individuo. Los retiros de la cuenta se cuentan como ingresos durante los años en que se lleva a cabo el retiro. Por el contrario, un Roth IRA permite que las contribuciones se gravan en los años que se realizan, pero están exentos de impuestos cuando se retiran en años posteriores. Casi todas las formas de la cuenta de jubilación individual vienen con una sanción que debe pagarse en caso de que se realicen retiros antes de que el individuo alcance la edad de 59 ½.
Como plan de ahorro de jubilación, la cuenta de jubilación individual permite a los trabajadores reservar una cantidad máxima de sus ingresos cada año para depositar en el plan de ahorro. Con los años, el total de esa contribución anual ha cambiado hacia arriba, lo que permite cambios en la economía y el nivel de vida. Con el desarrollo de diferentes tipos de IRA, las leyes que rigen elSe han establecido un monto total de contribuciones anuales que establecen una cantidad máxima que se puede colocar acumulativamente en diferentes cuentas, suponiendo que el trabajador haya establecido más de una IRA.
Por ejemplo, si el trabajador tiene una IRA tradicional y también una Roth IRA, y las regulaciones actuales permiten que un individuo contribuya hasta $ 5,000 en dólares estadounidenses (USD) anualmente, el trabajador podría optar por depositar cantidades iguales de $ 2,500.00 USD en cada una de las dos cuentas. Sin embargo, el trabajador no pudo depositar $ 5,000 USD en cada cuenta.
Las personas mayores de 50 años pueden contribuir con cantidades ligeramente mayores a una cuenta de jubilación individual cada año. Esto puede ser especialmente importante para los trabajadores que esperaron hasta más tarde en la vida para comenzar a contribuir a una IRA, ya que les permite acumular más reservas en la cuenta de lo que habrían manejado de otra manera. Si bien es posible comenzar a hacer retiros a la edad de 59 ½ sin incurrir en una penalización, muchos PEople elige esperar hasta alcanzar la edad de jubilación completa, que es 65 en los Estados Unidos. Idealmente, los retiros del IRA pueden usarse para complementar las pensiones, 401 (k) planes y otros planes de jubilación, lo que limita la cantidad de impuestos que se evalúa en cada año calendario.