O que é uma conta de aposentadoria individual?
Também conhecido simplesmente como um IRA, uma conta de aposentadoria individual é uma conta poupança na qual os fundos não estão sujeitos a impostos no momento em que são depositados no fundo. O IRA é uma opção de financiamento para aposentadoria nos Estados Unidos, mas não é única. Muitos outros países também têm planos de aposentadoria semelhantes que carregam privilégios tributários semelhantes, como a conta de poupança individual, ou ISA, oferecida no Reino Unido.
A primeira conta individual de aposentadoria foi oferecida nos Estados Unidos em 1974. Legenda diz que a designação do plano de poupança como Ira realmente reconheceu um dos atuários que trabalham no desenvolvimento da oferta, Ira Cohen. Outras fontes afirmam que isso foi simplesmente uma coincidência, ou nada mais que uma lenda urbana.
Desde o início da primeira conta individual de aposentadoria, surgiram vários tipos diferentesbenefício fiscal ligeiramente diferente. Um IRA tradicional tem o benefício de incorrer em impostos sobre o valor depositado anualmente, o que pode reduzir a carga tributária do indivíduo. Os saques da conta são contados como renda durante os anos em que a retirada ocorre. Por outro lado, um Roth IRA permite que as contribuições sejam tributadas nos anos em que são feitas, mas são isentas de impostos quando são retiradas nos anos posteriores. Quase todas as formas da conta de aposentadoria individuais vêm com uma penalidade que deve ser paga no caso de os saques serem feitos antes que o indivíduo atinja os 59 ½.
Como plano de poupança de aposentadoria, a conta de aposentadoria individual permite que os trabalhadores reservem um valor máximo de sua renda a cada ano para depósito no plano de poupança. Ao longo dos anos, o total dessa contribuição anual mudou para cima, permitindo mudanças na economia e o padrão de vida. Com o desenvolvimento de diferentes tipos de IRAs, as leis que regem oQuantidade total de contribuições anuais foram implementadas que estabelecem um valor máximo que pode ser colocado cumulativamente em contas diferentes, assumindo que o trabalhador tenha mais de um IRA estabelecido.
Por exemplo, se o trabalhador tiver um IRA tradicional e também um Roth IRA, e os regulamentos atuais permitem que um indivíduo contribua com até US $ 5.000 em dólares americanos (USD) anualmente, o trabalhador pode optar por depositar quantidades iguais de US $ 2.500,00 em cada uma das duas contas. No entanto, o trabalhador não pôde depositar US $ 5.000 em cada conta.
Indivíduos com mais de 50 anos têm permissão para contribuir com quantidades um pouco maiores para uma conta de aposentadoria individual a cada ano. Isso pode ser especialmente importante para os trabalhadores que esperaram até mais tarde na vida começarem a contribuir para um IRA, pois permite que eles acumulem mais reservas na conta do que teriam conseguido. Embora seja possível começar a fazer saques aos 59 ½ ½ sem incorrer em uma penalidade, muitos pAs pessoas optam por esperar até chegar à idade completa da aposentadoria, que tem 65 anos nos Estados Unidos. Idealmente, as retiradas do IRA podem ser usadas para complementar as pensões, os planos 401 (k) e outros planos de aposentadoria, limitando assim a quantidade de imposto que é avaliado a cada ano civil.