¿Qué es la venta de impuestos?
La venta de impuestos es un proceso en el que los propietarios de valores intentan aprovechar una pérdida de valor. Si bien darse cuenta de las pérdidas no es necesariamente algo que a las personas les gusta hacer, se puede utilizar para compensar todo o parte de una ganancia de capital que se ha realizado en otra inversión. De esta manera, la obligación tributaria para ese año puede reducirse significativamente.
a menudo con el nombre de la venta de pérdida de impuestos, el período de diciembre es típicamente el momento en que se produce esta transacción. Esto es cuando los inversores generalmente tienen una imagen más clara de cuál es su situación de ganancias de capital para el año. Una de las palabras clave en este proceso es "realizada", ya que no hay consecuencias fiscales para las ganancias hasta que se vende el activo.
El primer paso en el proceso de venta de impuestos, generalmente es observar la cartera de otras acciones propias, bonos, fondos mutuos u otros activos para determinar si alguno actualmente está operando por debajo del precio que se pagaba. Esto se hace después de descubrir primero que las ganancias de capital serán de hechoAliado para el año en una de las tenencias. Si hay una pérdida en partes de la cartera, estos pueden convertirse en candidatos para generar pérdidas de capital a través de la venta de impuestos, lo que ayuda a compensar las ganancias de capital.
Puede ser importante señalar que cualquiera que se venda un artículo similar no se puede comprar dentro de los 30 días. Esto se conoce como la regla de venta de lavado que establece que si se compra una inversión esencialmente similar dentro de los 30 días posteriores a la venta del original, la pérdida tomada no puede utilizarse para compensar cualquier ganancia. Una inversión similar podría vender las acciones de una compañía de hardware de computadora mientras compra las acciones de otra. Por esta razón, la decisión de qué vender generalmente debe considerarse cuidadosamente.
El último paso en la venta de impuestos es ejecutar la venta del activo con el que el propietario está dispuesto a separarse para capturar la pérdida y compensar las ganancias obtenidas en otros lugares. TLa venta de AX puede ser una pieza crítica de la planificación fiscal de fin de año de cualquier persona, porque el objetivo de la mayoría es minimizar la cantidad de dinero que debe pagarse al gobierno federal. A menudo es una buena idea consultar con un profesional de impuestos para determinar si esta estrategia es correcta para un inversor en particular.
En su mayor parte, el proceso de venta de impuestos suele ser sencillo. El último día para la venta de impuestos es el día de negociación final del año para que la pérdida se considere para los impuestos del año en curso. Aunque el comercio puede liquidar después del primero de enero, es la fecha de comercio lo que importa en la hora de impuestos.