Wat is belastingverkoop?
Belastingverkoop is een proces waarbij eigenaren van effecten proberen te profiteren van een waardeverlies. Hoewel het realiseren van verliezen niet noodzakelijk iets is dat mensen graag doen, kan het worden gebruikt om alle of een deel van een kapitaalwinst te compenseren die in een andere investering is gerealiseerd. Op deze manier kan de belastingverplichting voor dat jaar aanzienlijk worden verminderd.
Vaak op naam van de verkoop van belastingverlies, is de periode van december meestal het moment dat deze transactie plaatsvindt. Dit is wanneer beleggers doorgaans een duidelijker beeld hebben van wat hun kapitaalwinst situatie is voor het jaar. Een van de trefwoorden in dit proces is "gerealiseerd", omdat er geen fiscale gevolgen zijn voor winst totdat het actief wordt verkocht.
De eerste stap in het belastingverkoopproces is meestal om te kijken naar de portefeuille van andere eigen aandelen, obligaties, wederzijdse fondsen of andere activa om te bepalen of er momenteel onder de prijs wordt verhandeld. Dit wordt gedaan nadat hij er eerst achter wordt uitgesproken dat de vermogenswinst in feite zal zijnAlized voor het jaar op een van de bedrijven. Als er een verlies is op delen van de portefeuille, kunnen deze kandidaten worden voor het genereren van kapitaalverliezen door belastingverkoop, waardoor de vermogenswinst wordt gecompenseerd.
Het kan belangrijk zijn om erop te wijzen dat wat wordt verkocht, een soortgelijk artikel kan niet binnen 30 dagen worden gekocht. Dit staat bekend als de WASH -verkoopregel die stelt dat als een in wezen vergelijkbare investering binnen 30 dagen na de verkoop van het origineel wordt gekocht, het genomen verlies niet kan worden gebruikt om winst te compenseren. Een soortgelijke investering zou de verkoop van het ene computerhardwarebedrijf kunnen verkopen terwijl het de aandelen van een ander koopt. Om deze reden moet de beslissing van wat te verkopen meestal zorgvuldig worden overwogen.
De laatste stap in de belastingverkoop is om de verkoop van het actief uit te voeren waar de eigenaar van afstand van afstand is om het verlies vast te leggen en de winst elders te compenseren. TAxe verkopen kan een cruciaal onderdeel van iemands belastingplanning van het jaar zijn, omdat het doel van de meesten is het minimaliseren van het bedrag dat aan de federale overheid moet worden betaald. Het is vaak een goed idee om een belastingprofessional te raadplegen om te bepalen of deze strategie correct is voor een bepaalde belegger.
Voor het grootste deel is het belastingverkoopproces meestal eenvoudig. De laatste dag voor belastingverkoop is de laatste handelsdag van het jaar om het verlies te overwegen voor de belastingen van het lopende jaar. Hoewel de handel zich na het eerste januari kan vestigen, is het de handelsdatum die telt op belastingtijd.