Was ist Steuerverkauf?
Tax Selling ist ein Prozess, bei dem Wertpapierbesitzer versuchen, einen Wertverlust auszunutzen. Verluste zu realisieren ist zwar nicht unbedingt etwas, was die Leute gerne tun, aber es kann verwendet werden, um einen Kapitalgewinn, der bei einer anderen Investition erzielt wurde, ganz oder teilweise auszugleichen. Auf diese Weise kann die Steuerschuld für dieses Jahr erheblich reduziert werden.
In der Regel handelt es sich bei der Dezember-Periode um den Zeitpunkt, zu dem diese Transaktion stattfindet. Zu diesem Zeitpunkt haben Anleger in der Regel ein klareres Bild von der Lage ihrer Kapitalgewinne für das Jahr. Eines der Schlüsselwörter in diesem Prozess ist "realisiert", da es keine steuerlichen Konsequenzen für Gewinne gibt, bis der Vermögenswert verkauft wird.
Der erste Schritt im Steuerverkaufsprozess besteht normalerweise darin, das Portfolio anderer Aktien, Anleihen, Investmentfonds oder anderer Vermögenswerte zu untersuchen, um festzustellen, ob diese derzeit unter dem gezahlten Preis gehandelt werden. Dies geschieht, nachdem zunächst herausgefunden wurde, dass Kapitalgewinne tatsächlich für das Jahr auf einer der Beteiligungen realisiert werden. Wenn Teile des Portfolios Verluste erleiden, können diese zu Kandidaten für Kapitalverluste durch Steuerverkäufe werden, was dazu beiträgt, die Kapitalgewinne auszugleichen.
Es kann wichtig sein, darauf hinzuweisen, dass ein ähnlicher Artikel nicht innerhalb von 30 Tagen gekauft werden kann. Dies wird als Wash Sale-Regel bezeichnet, die besagt, dass bei einem Kauf einer im Wesentlichen ähnlichen Investition innerhalb von 30 Tagen nach dem Verkauf des Originals der entstandene Verlust nicht zur Verrechnung von Gewinnen verwendet werden kann. Eine ähnliche Investition könnte darin bestehen, die Aktie eines Computerhardwareunternehmens zu verkaufen und gleichzeitig die Aktie eines anderen zu kaufen. Aus diesem Grund muss die Entscheidung, was verkauft werden soll, sorgfältig überlegt werden.
Der letzte Schritt beim Steuerverkauf besteht darin, den Verkauf des Vermögenswerts durchzuführen, von dem sich der Eigentümer trennen möchte, um den Verlust zu erfassen und die an anderer Stelle erzielten Gewinne auszugleichen. Der Steuerverkauf kann ein kritischer Punkt in der Steuerplanung zum Jahresende sein, da das Ziel der meisten darin besteht, den an die Bundesregierung zu zahlenden Geldbetrag so gering wie möglich zu halten. Es ist oft eine gute Idee, einen Steuerfachmann zu konsultieren, um festzustellen, ob diese Strategie für einen bestimmten Anleger richtig ist.
In den meisten Fällen ist der Steuerverkaufsprozess unkompliziert. Der letzte Tag für den Steuerverkauf ist der letzte Handelstag des Jahres, an dem der Verlust für die Steuern des laufenden Jahres berücksichtigt wird. Obwohl der Handel möglicherweise nach dem 1. Januar abgewickelt wird, ist es der Handelstag, der zur Steuerzeit von Bedeutung ist.