Hvad er skattesalg?

Salg af skatte er en proces, hvor ejere af værdipapirer forsøger at drage fordel af et tab i værdi. Selvom det ikke nødvendigvis er at realisere tab, er det ikke nødvendigvis noget, som folk kan lide at gøre, kan det bruges til at udligne hele eller en del af en kapitalgevinst, der er blevet realiseret i en anden investering. På denne måde kan skattepligten for det år reduceres markant.

, der ofte går under navnet på salg af skatteletter, er december-perioden typisk den tid, denne transaktion finder sted. Dette er, når investorer typisk har et klarere billede af, hvad deres kapitalgevinstsituation er for året. Et af nøgleordene i denne proces er "realiseret", da der ikke er nogen skattemæssige konsekvenser for gevinster, før aktivet er solgt.

Det første trin i skattesalgsprocessen typisk er at se på porteføljen af ​​andre ejede aktier, obligationer, gensidige fonde eller andre aktiver for at afgøre, om der i øjeblikket handles under prisen, der blev betalt. Dette gøres efter først at have fundet ud af, at kapitalgevinster faktisk vil være genAliseret for året på en af ​​besiddelserne. Hvis der er et tab på dele af porteføljen, kan disse blive kandidater til at generere kapitaltab gennem skattesalg, hvilket hjælper med at udligne kapitalgevinsterne.

Det kan være vigtigt at påpege, at uanset hvad der sælges, kan en lignende vare ikke købes inden for 30 dage. Dette er kendt som Wash Sale -reglen, der siger, at hvis en i det væsentlige lignende investering købes inden for 30 dage efter salget af originalen, kan det tab, der er taget, ikke bruges til at udligne gevinster. En lignende investering kunne være at sælge aktien i et computerhardwarefirma, mens du køber aktien til en anden. Af denne grund skal beslutningen om, hvad man skal sælge typisk, omhyggeligt overvejes.

Det sidste trin i skattesalg er at gennemføre salget af det aktiv, som ejeren er villig til at skille sig ud med for at fange tabet og udligne gevinsterne, der er realiseret andetsteds. TAx-salg kan være et kritisk stykke af nogens årlige skatteplanlægning, fordi målet med de fleste er at minimere det beløb, der skal betales til den føderale regering. Det er ofte en god ide at konsultere en skattemæssig professionel for at afgøre, om denne strategi er korrekt for en bestemt investor.

For det meste er skattesalgsprocessen typisk ligetil. Den sidste dag for skattesalg er årets sidste handelsdag for at tabet skal overvejes for det indeværende års skatter. Selvom handelen kan afvikle efter den første januar, er det handelsdatoen, der betyder noget på skattetid.