Cosa sta vendendo le tasse?
La vendita fiscale è un processo in cui i proprietari di titoli cercano di trarre vantaggio da una perdita di valore. Mentre realizzare perdite non è necessariamente qualcosa che piace fare alle persone, può essere utilizzato per compensare tutto o parte di una plusvalenza che è stata realizzata in un altro investimento. In questo modo, la passività fiscale per quell'anno può essere significativamente ridotta.
Spesso che va con il nome della vendita di perdite fiscali, il periodo di dicembre è in genere il tempo in cui si verifica questa transazione. Questo è quando gli investitori in genere hanno un quadro più chiaro di ciò che è la situazione delle loro plusvalenze per l'anno. Una delle parole chiave in questo processo è "realizzata", poiché non vi sono conseguenze fiscali per i guadagni fino a quando l'attività non viene venduta.
Il primo passo nel processo di vendita fiscale in genere è quello di esaminare il portafoglio di altre azioni di proprietà, obbligazioni, fondi reciproci o altre attività per determinare se sono attualmente negoziati al di sotto del prezzo che è stato pagato. Questo viene fatto dopo aver scoperto per la prima volta che le plusvalenze saranno effettivamenteAlized per l'anno su una delle partecipazioni. Se c'è una perdita su parti del portafoglio, queste possono diventare candidati per la generazione di perdite di capitale attraverso la vendita fiscale, contribuendo a compensare le plusvalenze.
Può essere importante sottolineare che qualunque cosa venga venduta un articolo simile non può essere acquistato entro 30 giorni. Questo è noto come la regola di vendita di Wash che afferma che se un investimento essenzialmente simile viene acquistato entro 30 giorni dalla vendita dell'originale, la perdita presa non può essere utilizzata per compensare alcun guadagno. Un investimento simile potrebbe essere vendere lo stock di una società di hardware per computer durante l'acquisto di un'altra. Per questo motivo, la decisione su cosa vendere in genere deve essere considerata attentamente.
Il passo finale della vendita fiscale è eseguire la vendita dell'attività che il proprietario è disposto a separarsi per catturare la perdita e compensare i guadagni realizzati altrove. TLa vendita di AX può essere un pezzo critico della pianificazione fiscale di chiunque di chiunque, perché l'obiettivo della maggior parte è ridurre al minimo la quantità di denaro che deve essere pagata al governo federale. Spesso è una buona idea consultare un professionista fiscale al fine di determinare se questa strategia è corretta per un particolare investitore.
Per la maggior parte, il processo di vendita fiscale è in genere semplice. L'ultimo giorno per la vendita fiscale è l'ultimo giorno di negoziazione dell'anno affinché la perdita sia presa in considerazione per le tasse dell'anno in corso. Sebbene il commercio possa stabilirsi dopo il primo gennaio, è la data commerciale che conta al momento delle tasse.