Comment puis-je encaisser une politique de dotation?

Les polices de fonds de dotation sont des contrats d’assurance vie qui fournissent à l’assuré une garantie de subsistance sous la forme d’un paiement en espèces. Un titulaire de police peut encaisser une police de dotation en remplissant et en soumettant des documents de retrait à la compagnie d’assurance qui a rédigé la police. Dans certains pays, tels que les États-Unis, les titulaires de police peuvent également souscrire une police de dotation en contractant l'agent qui a vendu le contrat.

Les polices d'assurance vie simples offrent aux bénéficiaires du contrat un versement en espèces au décès de l'assuré. La compagnie d'assurance finance ces paiements en obligeant les assurés à payer des primes mensuelles. Les politiques de dotation fonctionnent de la même manière, sauf que les primes mensuelles sont généralement plus élevées et que certaines entreprises les facturent même sous la forme d’un paiement forfaitaire unique. Une partie de la prime sert à fournir des prestations d’assurance vie, mais le reste de la prime est versée dans un compte de caisse qui offre un taux de rendement fixe ou variable. Généralement, un titulaire de police peut encaisser une police de dotation à un moment donné dans l’avenir.

Dans certains cas, les primes des polices de dotation sont investies dans des comptes à intérêt simple, auquel cas les fonds sont rapidement accessibles lorsque le preneur d’assurance fait une demande de retrait. Certaines compagnies d’assurance investissent les primes dans des fonds communs de placement ou des comptes de titres, auquel cas un courtier doit vendre les titres lorsque le preneur d’assurance demande à encaisser le contrat. Les lois sur les valeurs mobilières varient, mais dans de nombreux pays, il faut au moins trois jours à la partie vendeuse pour recevoir le produit de la vente de titres. Par la suite, la compagnie d’assurance doit verser le produit à l’assuré, de sorte que l’ensemble du processus de retrait peut prendre plus d’une semaine.

Les politiques de dotation varient d'un pays à l'autre. Aux États-Unis, les souscripteurs ne peuvent normalement pas encaisser de contrat de dotation avant 10, 20 ou 30 ans après la date d'achat. Au Royaume-Uni, de nombreuses polices de dotation sont liées à des hypothèques et le preneur d’assurance ne peut les encaisser que si les fonds doivent être utilisés pour rembourser un prêt immobilier. Dans certains cas, les fonds détenus dans les polices de fonds de dotation ne sont accessibles que si le preneur d’assurance encourt certains types de frais médicaux ou devient invalide.

Généralement, toute personne qui souscrit une police de dotation doit signer un formulaire de retrait et indiquer le motif du retrait. Bien que les retraits ne soient généralement autorisés que dans certaines circonstances, certaines polices comportent des dispositions permettant à l’assuré d’effectuer des retraits prématurés. Dans la plupart des cas, les retraits prématurés entraînent des pénalités susceptibles d'épuiser le montant forfaitaire versé au preneur d'assurance. En outre, les politiques de dotation de certains pays bénéficient d'un traitement fiscal spécial, ce qui signifie que les primes augmentent en raison de l'impôt différé. Les souscripteurs doivent souvent composer avec une facture fiscale importante à la suite de l'encaissement d'une police.