Che cos'è una ricevuta di custodia?
Una ricevuta di custodia è una dichiarazione di un istituto finanziario che conferma che detiene beni per la custodia e li manterrà separati da altri beni e li restituirà su richiesta. I servizi di custodia sono disponibili da molti istituti finanziari, di solito a pagamento, in quanto non possono utilizzare tali attività in attività di investimento e quindi non hanno modo di generare profitti da esse. La ricevuta di custodia deve essere conservata in un luogo sicuro in quanto fornisce una registrazione legale del deposito.
Le attività in deposito possono includere azioni, obbligazioni, metalli preziosi e contanti. Nella ricevuta di custodia, l'istituto finanziario indica che detiene tali beni per conto del proprietario, non li considera parte dei propri beni e non può utilizzarli nelle attività finanziarie. Riconosce inoltre la responsabilità di restituire tali beni su richiesta. Con qualcosa di simile a una cassetta di sicurezza in cui l'ente non conosce il contenuto, la ricevuta di custodia può includere un rilascio di responsabilità; se qualcosa nella cassetta di sicurezza è danneggiato, la banca non è responsabile perché non può controllare il contenuto.
Questo documento crea un dovere fiduciario da parte dell'istituzione. È responsabile dell'adozione di misure ragionevoli per proteggere le risorse in deposito. Questi possono includere l'uso di misure di sicurezza, codici identificativi univoci per impedire l'accesso non autorizzato e altri passaggi raccomandati e praticati dal settore. Se l'ente non tutela i beni, può essere ritenuto legalmente responsabile e può essere citato in giudizio per danni al fine di sostituire i beni o risarcire il proprietario per il valore perso.
Finché le attività sono in custodia, il proprietario deve conservare la ricevuta. Si consiglia di conservare le ricevute che documentano depositi, attività in custodia e attività finanziarie simili in un'unica sede. Se un proprietario muore, questo renderà più facile individuare tutti i suoi beni e assicurarsi che siano contati come parte della proprietà. La ricevuta di custodia può anche essere importante in caso di decesso, in quanto l'istituzione potrebbe desiderare di vederlo, insieme a un certificato di decesso, prima che rilasci i beni.
Se un istituto finanziario non fornisce automaticamente una ricevuta di custodia, il cliente può richiederne una. È anche possibile richiedere una copia duplicata o sostitutiva. L'istituzione può addebitare una commissione per questo. Quando le banche vendono o si fondono con altri, tutte le attività in custodia dovrebbero essere trasferite senza intoppi. I clienti dovrebbero ricevere un avviso sulla nuova proprietà con nuove informazioni di contatto.