金融では、嫌悪感とは何ですか？

汚職とは、違法に取得した資金の返済です。 米国の証券取引委員会（SEC）などの金融規制当局は、被害者への資金の返済を命じる裁判所命令を発行する目的で、違法な手段で取得した資金の額を決定する責任があります。 金融の文脈で登場することに加えて、誰かが利益をもたらした違法な活動に関与していると有罪判決を受けた他の法的事件でも、嫌悪感が生じます。

法律の下では、嫌悪感は治療法であり、罰ではありません。 それは、人々の損失を補償することによって、間違ったものをうまくすることを目的としています。 詐欺または詐欺に遭った人々が合法的に資金を投資し、利子またはその他の利益を得る機会を失ったという事実を反映して、汚職命令の対象となる人々は通常、資金の返還に加えて利息を支払わなければなりません。

有罪判決を受けた当事者は、資金の処分を要求されることに加えて、民事罰（CMP）のような罰金を支払うことも要求される場合があります。 罰金の額は、事件と裁判官の決定によって異なります。 罰金の設定は、違法な利益を上げる人々に明確な結果をもたらすように設計されているため、違法な活動を回避する強いインセンティブがあります。 大規模な場合、裁判官は、会社の嫌悪感に加えて非常に重い罰金を課すことにより、会社または個人の例を作ることを選択できます。

有罪判決を受けた当事者が返済しなければならない金額を決定するプロセスは複雑です。 違法な利益を上げる企業や個人は、通常、その利益の量を隠蔽し、合法的にそれらを覆い隠すために多大な努力をします。 捜査官と規制当局は、最初に合法利益と違法利益を区別し、次に違法利益の全量を追跡する必要があります。 資金は通常、被害者による請求の処理と定期的な支払いの責任者が管理する信託に支払われます。

一部の地域では、税法により、企業は罰金を科すことはできませんが、企業は税金の嫌悪感を主張することができます。 訓練を受けた会計士の助言を受けて、本の嫌悪感と追加の罰則を報告する方法、および税務目的でそれらを処理する方法に関する情報を入手することをお勧めします。 税務当局は税務申告を注意深く精査し、情報が明確かつ正確に記載されていることを確認することが重要です。