金融科学捜査とは何ですか？

金融法医学は、法的設定で使用する金融情報の分析です。 これには、民事事件と刑事事件が含まれます。 この分野の専門家は通常、経理分野または関連分野の学位と、そのスキルを裁判に適用する方法に関する特別なトレーニングを受けています。 トレーニングは、人々が情報を正しく収集して文書化することを保証するため、法廷に行く場合の証拠上の課題に耐えることができます。

民事訴訟の場合、訴訟の状況を文書化するか、背景情報を提供するために、金銭的な法医学が必要になる場合があります。 たとえば、破産を申請している企業は、熟練した会計士を使用して、資金が不足し、現在の運用構造では回復できず、保護と再編成の機会が必要であることを正当化できます。 同様に、一方の当事者が債務の返済または判決の支払いのために他方の当事者を訴えている場合に、資産を特定し追跡するために金融法医学が使用される場合があります。 会計士は、事件の被告が利用可能な資産を持っていることを示すことができ、原告にそれらを放棄する必要があります。

犯罪捜査では、金銭的な法医学も利用します。 これには、詐欺、マネーロンダリング、およびその他のホワイトカラー犯罪の証拠の記録の評価が含まれます。 政府機関は会計士を使用する場合があります。 金融機関は、犯罪捜査に関与する可能性を減らすことを目的として、法規制の順守と監査を支援するために金融法医学の専門家を雇うことができます。 たとえば、銀行は、マネーロンダリング防止キャンペーンの支援を求める場合があります。

この分野のスペシャリストは、法執行機関と法務チームをサポートして、事件の調査と準備を行うことができます。 裁判所では、証言は必ずしも必要ではありませんが、役立つ場合があります。 金融法医学の専門家証人は、情報を明確かつ理解できるように審査員に伝え、決定に至ることができるようにする必要があります。 これには、異なるスキルセットが必要です。 たとえば、すべての会計士が一般人が理解できる用語で自分の職業を説明できるわけではありません。

裁判所に資料を準備するには、いくつかの基準を満たす必要があります。 証拠は常に保管されるように、安全に保管する必要があります。 金融科学捜査の専門家は、データが完全性を維持しながらデータを処理する方法を知る必要があるため、証拠が技術的に捨てられることはありません。 たとえば、監査人が食料品を取りに行くときに車の座席に書類を置いておくと、管理の連鎖が破られ、その書類を裁判所から除外することができます。