Hvad er finansielle rettsmedicinske?

Finansiel kriminalteknologi er analysen af ​​økonomiske oplysninger til brug i en retlig ramme. Dette kan omfatte civile sager såvel som straffesager. Eksperter på dette område har typisk grader i regnskabsmæssige eller beslægtede områder sammen med særlig uddannelse i, hvordan man anvender deres færdigheder i retssager. Uddannelse sikrer, at folk indsamler og dokumenterer information korrekt, så det kan modstå bevisudfordringer i sager, der går til domstol.

I civile sager kan det være nødvendigt med økonomisk retsmedicin for at dokumentere omstændighederne i en sag eller give baggrundsoplysninger. For eksempel kan et selskab, der ansøger om konkurs, bruge en kvalificeret bogholder til at retfærdiggøre, at det er løbet tør for midler, ikke kan komme sig i henhold til sin nuværende driftsstruktur og har brug for beskyttelse og en mulighed for at omorganisere. Ligeledes kan finansielle kriminalteknikker bruges til at identificere og spore aktiver i et tilfælde, hvor en part sagsøger en anden for tilbagebetaling af en gæld eller betaling af en dom. Revisoren kunne vise, at respondenten i sagen har aktiver til rådighed og skulle overgive dem til sagsøgeren.

Strafferetlige efterforskninger gør også brug af økonomisk kriminalteknologi. Dette kan omfatte evaluering af poster for bevis for svig, hvidvaskning af penge og andre forbrydelser med hvid krave. Regeringskontorer kan bruge revisorer. Finansielle institutioner kan ansætte eksperter inden for finansiel kriminalteknik til at hjælpe dem med lovgivningsmæssig overholdelse og revisioner med det mål at mindske risikoen for, at de vil blive involveret i en straffesag. En bank kan for eksempel bede om hjælp til en kampagne mod hvidvaskning af penge.

Specialister på dette felt kan støtte retshåndhævelse og juridiske teams, mens de undersøger og forbereder sager. I retten kræves ikke altid vidnesbyrd, men det kan være nyttigt. Ekspertvitner i finansiel kriminalteknologi skal være i stand til at formidle information klart og forståeligt til juryen, så den kan træffe en beslutning. Dette kræver et andet sæt færdigheder; ikke alle regnskabsfolk kan for eksempel forklare deres erhverv i termer, som lægfolk vil forstå.

Forberedelse af materiale til retten kræver, at der overholdes en række standarder. Beviserne skal holdes sikre med en kæde med forældremyndighed for at sikre, at det til enhver tid er redegjort for. Eksperter inden for finansiel kriminalteknologi er nødt til at vide, hvordan man håndterer data, samtidig med at de opretholdes deres integritet, så bevis ikke kastes ud over en teknisk karakter. For eksempel, hvis en revisor forlader papirarbejde på sædet på bilen, mens han tager dagligvarer, er kæden af ​​forældremyndighed ødelagt, og papirarbejdet kan udelukkes fra retten.