Vad är finansiella kriminaltekniker?

Finansiell kriminalteknisk analys är finansiell information som kan användas i en rättslig miljö. Detta kan inbegripa civila ärenden samt straffrättsliga. Experter inom detta område har vanligtvis grader i redovisning eller relaterade områden tillsammans med specialutbildning i hur man tillämpar sina färdigheter i rättsfall. Utbildning säkerställer att människor samlar in och dokumenterar information korrekt, så att den kan motstå bevisliga utmaningar i ärenden som går till domstol.

I civila fall kan ekonomiska kriminaltekniker vara nödvändiga för att dokumentera omständigheterna i ett ärende eller ge bakgrundsinformation. Till exempel kan ett företag som ansöker om konkurs använda en skicklig revisor för att motivera att det har slut på pengar, inte kan återhämta sig under sin nuvarande operativa struktur och behöver skydd och en möjlighet att omorganisera. På samma sätt kan ekonomiska kriminaltekniker användas för att identifiera och spåra tillgångar i ett fall där en part stämmer en annan för återbetalning av en skuld eller betalning av en dom. Revisorn kunde visa att svaranden i ärendet har tillgångar tillgängliga och bör överlämna dem till klaganden.

Brottsutredningar använder sig också av ekonomiska kriminaltekniker. Detta kan inkludera utvärdering av journaler för bevis på bedrägeri, penningtvätt och andra vitbrott. Statliga myndigheter får använda revisorer. Finansinstitut kan anställa experter inom ekonomisk kriminaltekniker för att hjälpa dem med lagstiftningens efterlevnad och granskningar, med målet att minska risken för att de kommer att involveras i ett brottmål. En bank kan till exempel be om hjälp med en kampanj mot penningtvätt.

Specialister på detta område kan stödja brottsbekämpande och juridiska team medan de utreder och förbereder sig för ärenden. Vid domstolen krävs inte alltid vittnesmål, men det kan vara till hjälp. Expertvittnen inom ekonomisk kriminalteknik måste kunna förmedla information tydligt och förståeligt till juryn så att den kan fatta ett beslut. Detta kräver en annan uppsättning färdigheter; inte alla revisorer, till exempel, kan förklara sitt yrke i termer som lekmän förstår.

Att förbereda material för domstolen kräver att ett antal standarder uppfylls. Beviset måste hållas säkert, med en kedja av vårdnad för att se till att det redovisas hela tiden. Experter på ekonomisk kriminaltekniker måste veta hur man ska hantera data samtidigt som de upprätthåller sin integritet så att bevis inte kastas ut på en tekniskhet. Till exempel, om en revisor lämnar pappersarbete på bilens säte när han kommer att få matvaror, är kedjan av förvaring bruten och att pappersarbete kan uteslutas från domstolen.