Wat zijn financiële forensisch onderzoek?

Financiële forensisch onderzoek is de analyse van financiële informatie voor gebruik in een juridische setting. Dit kan zowel civiele zaken als criminele zaken omvatten. Experts op dit gebied hebben meestal graden in boekhoudkundige of gerelateerde gebieden, samen met speciale training in het toepassen van hun vaardigheden op gerechtelijke zaken. Training zorgt ervoor dat mensen informatie correct verzamelen en documenteren, dus het kan de bewijskrachtige uitdagingen weerstaan ​​in gevallen die naar de rechtbank gaan.

In civiele zaken kan financiële forensica nodig zijn om de omstandigheden van een zaak te documenteren of achtergrondinformatie te verstrekken. Een bedrijf dat een faillissement aanvraagt, kan bijvoorbeeld een bekwame accountant gebruiken om te rechtvaardigen dat het geen geld meer heeft, kan niet herstellen onder de huidige operationele structuur en bescherming nodig heeft en een kans om te reorganiseren. Evenzo kunnen financiële forensisch onderzoek worden gebruikt om activa te identificeren en te traceren in een geval waarin de ene partij de andere aanklaagt voor terugbetaling van een schuld of betaling van een vonnis. De accountant zou dat kunnen aantonenDe respondent in de zaak heeft activa beschikbaar en moet ze overgeven aan de eiser.

Crimineel onderzoek maakt ook gebruik van financiële forensisch onderzoek. Dit kan de evaluatie van gegevens omvatten voor bewijs van fraude, witwassen van geld en andere witte sleutelmisdrijven. Overheidsinstanties kunnen accountants gebruiken. Financiële instellingen kunnen experts inhuren in financiële forensisch onderzoek om hen te helpen bij de naleving en audits van de regelgeving, met als doel de kans te verminderen dat ze betrokken zullen zijn bij een strafzaak. Een bank kan bijvoorbeeld om hulp vragen met een anti-witwascampagne.

specialisten op dit gebied kunnen wetshandhaving en juridische teams ondersteunen, terwijl ze onderzoeken en zich voorbereiden op zaken. In de rechtbank is getuigenis niet altijd vereist, maar het kan nuttig zijn. Getuigen van deskundigen in financiële forensisch onderzoek moeten in staat zijn om informatie duidelijk en begrijpelijk aan de jury over te brengen, zodat dit kaneen beslissing nemen. Dit vereist een andere set vaardigheden; Niet alle accountants kunnen bijvoorbeeld hun beroep uitleggen in termen die leken zullen begrijpen.

Het voorbereiden van materialen voor de rechtbank vereist het voldoen aan een aantal normen. Het bewijsmateriaal moet veilig worden gehouden, met een hechtenisketen om ervoor te zorgen dat het te allen tijde wordt verantwoord. Experts in financiële forensisch onderzoek moeten weten hoe ze gegevens kunnen verwerken met behoud van de integriteit ervan, dus er wordt geen bewijs op een technische manier weggegooid. Als een auditor bijvoorbeeld papierwerk achterlaat op de stoel van de auto terwijl hij boodschappen gaat krijgen, is de voogdijketen verbroken en kan dat papierwerk van de rechtbank worden uitgesloten.