キャッシュサイクルとは何ですか？

現金変換サイクルと呼ばれることもありますが、現金サイクルは、商品やサービスを作成するための原材料の購入からそれらの製品の支払いの受領までの時間に関係しています。 この概念は、株式や同様の証券の確保に関連する取引プロセスにも適用できます。 このサイクルの計算の背後にある考え方の重要な要素は、運転資金が他の購入で使用できない期間を理解することです。

製造プロセスに関しては、キャッシュサイクルは、完成品の製造に必要な材料の取得から始まります。 このサイクルは、材料を使用して製品を作成し、パッケージ化し、顧客に提供するために必要な時間にわたって続きます。 納品された商品の請求書が発行されると、最後のステップが始まります。 売掛金部門が納入品をカバーする請求書に全額支払いを受け取り、転記すると、サイクルは完了したと見なされます。

キャッシュサイクルの期間は、いくつかの要因によって異なります。 まず、製品の作成に必要な時間は、迅速に生産できる商品がサイクルを大幅に短縮するのに役立つため、計算の重要な側面です。 次に、完成品の検査、パッケージング、および出荷に費やされた時間は、キャッシュサイクルの全体の長さに追加されます。 クライアントが完成品の支払いを送金するのにかかる時間も、サイクルの長さに追加されます。

短いキャッシュサイクルが理想的な状況です。これにより、会社は運転資金を後よりも早く利用できるようになります。 多くの場合、長いサイクルを短縮し、より効率的なプロセスを達成する方法があります。 たとえば、製造と出荷の手順を改善すると、数時間または数日も削ることができます。 さらに、商品の代金を迅速に支払うインセンティブを顧客に提供することも、全体的なサイクルを大幅に短縮するのに役立ちます。