Hoe belangrijk is een cashflowanalyse?
Het uitvoeren van een cashflowanalyse van tijd tot tijd kan zeer nuttig zijn voor bedrijven van alle soorten en maten. Een gezonde kasstroom, die normaal gesproken verwijst naar de koers die contant wordt ontvangen voor gebruik in de bedrijfsvoering van een bedrijf, is belangrijk om schulden tijdig af te wikkelen en een bedrijf te helpen financiële middelen op te bouwen die kunnen worden gebruikt in het geval dat verkopen beginnen te inzakken. Het periodiek evalueren van de status van deze cashflow levert gegevens op die het gemakkelijker maken om te bepalen hoe financieel gezond een bedrijf is en wat er kan worden gedaan om die vitaliteit te verbeteren.
Een van de belangrijkste voordelen van een cashflowanalyse is dat het bedrijf niet alleen goed begrijpt waar geld vandaan komt, maar ook hoeveel. Het is niet ongebruikelijk voor dit soort analyses om de instroom van geld van bedrijven te scheiden om te bepalen welke activiteiten fatsoenlijk rendement opleveren. De kasstroom kan bijvoorbeeld bestaan uit betalingen die zijn overgemaakt door klanten, rente- en dividendbetalingen die zijn ontvangen van investeringen, en zelfs rendement op een bepaald soort financieringsonderneming. Door elk van deze bronnen van contanten afzonderlijk te classificeren, is het mogelijk om te bepalen of de investeringen een toereikend bedrag bijdragen aan de kasstroom of dat sommige wijzigingen in orde zijn.
Een cashflow-analyse heeft niet alleen betrekking op waar het geld vandaan komt, maar ook hoe vaak het opduikt. Een deel van het analyseproces is om goed te kijken naar welk percentage klanten binnen 30 dagen, binnen 60 dagen of binnen 90 dagen betalingen uitvoert. De analyse zal ook onthullen of sommige klanten routinematig 90 dagen doorrollen voordat betalingen worden overgemaakt. Dit is waardevolle informatie die nuttig kan zijn bij het ontwikkelen van nieuwe overmakingsstrategieën die klanten aanmoedigen om hun rekeningen eerder in plaats van later te betalen, een beweging die meer geld in handen van het bedrijf legt in een kortere periode.
Een cashflowanalyse is niet alleen gericht op het gegenereerde geld, maar ook op wat er met het geld gebeurt zodra het is ontvangen. Vaak zal een bedrijf proberen de ontvangst van contanten in een of andere vorm te correleren met de vervaldata van de huidige schuldverplichtingen. Het idee is om ervoor te zorgen dat fondsen op tijd aankomen om betalingen aan leveranciers en leveranciers in te dienen voordat eventuele late vergoedingen of kosten worden beoordeeld. Vanuit dit perspectief betekent het proberen om betalingsdatums te laten werken in harmonie met de normale geldstroom uiteindelijk meer geld in handen van het bedrijf om verbeteringen aan te brengen, extra investeringen te kopen of kapitaalverbeteringen uit eigen zak te maken in plaats van geld te lenen om betaal voor die verbeteringen.
Afhankelijk van de aard van de onderneming is het niet onredelijk om zo vaak als maandelijks een kasstroomanalyse uit te voeren. Deze benadering maakt het veel gemakkelijker om een potentiële negatieve cashflowsituatie af te wenden die het bedrijf in een ongemakkelijke positie zou kunnen brengen, en om stappen te nemen die de financiële gezondheid van het bedrijf tijdens trage seizoenen stabiliseren. Veel soorten boekhoudsoftware bevatten rapporten die het maken van een cashflowanalyse relatief eenvoudig te beheren maken, en sommige bieden zelfs tools die wijzen op belangrijke veranderingen ten opzichte van een vorige periode.