Wie wichtig ist eine Cashflow-Analyse?
Von Zeit zu Zeit eine Cashflow-Analyse durchzuführen, kann für Unternehmen aller Größen und Typen sehr hilfreich sein. Ein gesunder Cashflow, der sich normalerweise auf die Rate bezieht, mit der Bargeld für den Betrieb eines Unternehmens eingeht, ist wichtig, um die Schulden rechtzeitig zu begleichen und einem Unternehmen dabei zu helfen, finanzielle Ressourcen aufzubauen, die im Falle eines Verkaufs in Anspruch genommen werden können beginnen zu sinken. Die regelmäßige Überprüfung des Status dieses Cashflows liefert Daten, anhand derer sich leichter feststellen lässt, wie finanziell gesund ein Unternehmen ist und wie diese Vitalität verbessert werden kann.
Einer der Hauptvorteile einer Cashflow-Analyse besteht darin, dass das Unternehmen nicht nur genau weiß, woher das Geld kommt, sondern auch, wie viel. Es ist nicht ungewöhnlich, dass bei dieser Art von Analyse die Zahlungsmittelzuflüsse getrennt werden, um festzustellen, welche Aktivitäten zu angemessenen Renditen führen. Beispielsweise kann sich der Cashflow aus von Kunden überwiesenen Zahlungen, Zins- und Dividendenzahlungen aus Investitionen und sogar aus Erträgen aus einer Art Finanzierungsunternehmen zusammensetzen. Durch die getrennte Klassifizierung jeder dieser Zahlungsmittelquellen kann festgestellt werden, ob die Investitionen einen angemessenen Betrag zum Cashflow beitragen oder ob einige Änderungen erforderlich sind.
Bei einer Cashflow-Analyse geht es nicht nur darum, woher das Geld kommt, sondern auch darum, wie oft es angezeigt wird. Ein Teil des Analyseprozesses besteht darin, genau zu prüfen, wie viel Prozent der Kunden Zahlungen innerhalb von 30 Tagen, innerhalb von 60 Tagen oder innerhalb von 90 Tagen überweisen. Die Analyse zeigt auch, ob einige Kunden routinemäßig mehr als 90 Tage warten, bevor sie Zahlungen überweisen. Dies sind wertvolle Informationen, die bei der Entwicklung neuer Überweisungsstrategien hilfreich sein können, mit denen Kunden dazu angeregt werden, ihre Rechnungen eher früher als später zu bezahlen. Dies bedeutet, dass das Unternehmen in kürzerer Zeit mehr Bargeld in den Händen hält.
Eine Cashflow-Analyse konzentriert sich nicht nur auf das generierte Geld, sondern auch darauf, was mit dem eingegangenen Geld passiert. Oft versucht ein Unternehmen, den Erhalt von Bargeld in irgendeiner Form mit den Fälligkeitsterminen der aktuellen Schuldenverpflichtungen in Beziehung zu setzen. Die Idee ist, sicherzustellen, dass die Gelder rechtzeitig eingehen, um Zahlungen an Lieferanten und Lieferanten zu übermitteln, bevor verspätete Gebühren oder Entgelte berechnet werden. Aus dieser Perspektive bedeutet der Versuch, die Zahlungstermine so zu gestalten, dass sie im Einklang mit dem normalen Bargeldfluss stehen, letztendlich, dass mehr Geld in den Händen des Unternehmens verbleibt, um Verbesserungen vorzunehmen, zusätzliche Investitionen zu erwerben oder Kapitalverbesserungen aus eigener Tasche vorzunehmen, anstatt Geld an zu leihen bezahle für diese Verbesserungen.
Abhängig von der Art des Geschäfts ist die monatliche Durchführung einer Cashflow-Analyse nicht unangemessen. Dieser Ansatz erleichtert es erheblich, einer potenziell negativen Cashflow-Situation entgegenzuwirken, die das Unternehmen in eine schwierige Lage bringen könnte, und Maßnahmen zu ergreifen, die die finanzielle Gesundheit des Unternehmens in schlechten Zeiten stabilisieren. Viele Arten von Buchhaltungssoftware enthalten Berichte, mit denen die Erstellung einer Cashflow-Analyse relativ einfach zu verwalten ist. Einige bieten sogar Tools, die auf wesentliche Änderungen gegenüber dem vorherigen Zeitraum hinweisen.