Jak ważna jest analiza przepływów pieniężnych?
Od czasu do czasu przeprowadzanie analizy przepływów pieniężnych może być bardzo pomocne dla firm o różnych rozmiarach i typach. Zdrowe przepływy pieniężne, które zwykle odnoszą się do stawki, jaką otrzymuje gotówka do wykorzystania w działaniu firmy, jest ważne dla terminowego rozliczenia długów i pomagania biznesowi w budowaniu zasobów finansowych, które można wezwać w przypadku spadku sprzedaży. Okresowo ocena statusu tych przepływów pieniężnych zapewnia dane, które ułatwiają ustalenie, jak zdrowa jest finansowo firma i co można zrobić, aby poprawić tę witalność.
Jedną z głównych zalet analizy przepływów pieniężnych jest to, że firma nie tylko dobrze rozumie, skąd pochodzą pieniądze, ale ile. Nie jest niczym niezwykłym, że tego rodzaju analiza segregują wpływy gotówki w celu ustalenia, jakie działania są generowane przyzwoite zwroty. Na przykład przepływy pieniężne mogą składać się z płatności przekazanych przez klientów, odsetki i płatności dywidendyVED z inwestycji, a nawet zwraca się do pewnego rodzaju przedsięwzięcia finansowania. Klasyfikując oddzielnie każde z tych źródeł gotówki, możliwe jest ustalenie, czy inwestycje przyczyniają się do odpowiedniej kwoty przepływów pieniężnych lub niektórych zmian w porządku.
Analiza przepływów pieniężnych dotyczy nie tylko skąd pochodzą pieniądze, ale jak często się pojawiają. Częścią procesu analizy jest uważne przyjrzenie się, jaki odsetek klientów przekazuje płatności w ciągu 30 dni, w ciągu 60 dni lub w ciągu 90 dni. Analiza ujawni również, czy niektórzy klienci rutynowo toczą się ponad 90 dni przed przekazaniem płatności. Jest to cenna informacja, która może być przydatna w opracowywaniu nowych strategii przekazywania, które zachęcają klientów do płacenia rachunków wcześniej niż później, co w krótszym czasie umieszcza więcej gotówki w rękach firmy.
analiza przepływu pieniężnegoS koncentruje się nie tylko na wygenerowanych pieniędzy, ale także o tym, co dzieje się z pieniędzmi po ich otrzymaniu. Często firma będzie starała się skorelować otrzymanie gotówki w jakiejś formie z terminami bieżących zobowiązań długu. Chodzi o to, aby upewnić się, że fundusze przybywają na czas, aby składać płatności dostawcom i dostawcom przed oceną opóźnień lub opłat. Z tej perspektywy próba ustalenia dat płatności w harmonii z normalnym przepływem gotówki ostatecznie oznacza więcej pieniędzy w rękach firmy na poprawę, zakup dodatkowych inwestycji lub poprawy kapitału z kieszeni, zamiast pożyczać pieniądze na te ulepszenia.
W zależności od charakteru działalności prowadzenie analizy przepływów pieniężnych tak często, jak co miesiąc, nie jest nieuzasadnione. Takie podejście znacznie ułatwia potencjalną sytuację negatywnych przepływów pieniężnych, która mogłaby umieścić firmę w niezręcznej pozycji i podjąć kroki, które stabilizują FI firmyZdrowie Nancy w powolnych sezonach. Wiele rodzajów oprogramowania księgowego obejmuje raporty, które sprawiają, że tworzenie analizy przepływów pieniężnych jest stosunkowo proste w zarządzaniu, a niektóre nawet dostarczają narzędzi, które wskazują na znaczące zmiany z poprzedniego okresu.