Quão importante é uma análise de fluxo de caixa?
Conduzir uma análise de fluxo de caixa de tempos em tempos pode ser muito útil para empresas de todos os tamanhos e tipos. Um fluxo de caixa saudável, que normalmente se refere à taxa de que o dinheiro é recebido para uso na operação de uma empresa, é importante para liquidar dívidas em tempo hábil e ajudar uma empresa a criar recursos financeiros que podem ser chamados no caso de as vendas começarem a cair. Avaliar periodicamente o status desse fluxo de caixa fornece dados que facilitam a determinação do quão financeiramente saudável é uma empresa e o que pode ser feito para melhorar essa vitalidade.
Um dos principais benefícios de uma análise de fluxo de caixa é que a empresa não apenas mantém uma boa compreensão de onde vem o dinheiro, mas quanto. Não é incomum que esse tipo de análise segregasse entradas de dinheiro para determinar quais atividades são geradas retornos decentes. Por exemplo, o fluxo de caixa pode ser composto por pagamentos remetidos pelos clientes, juros e recebimentos de pagamentos de dividendosVed de investimentos e até retornos sobre algum tipo de empreendimento de financiamento. Ao classificar cada uma dessas fontes de dinheiro separadamente, é possível determinar se os investimentos estão contribuindo com uma quantia adequada para o fluxo de caixa ou algumas alterações estão em ordem.
Uma análise de fluxo de caixa não se preocupa apenas com a origem do dinheiro, mas com que frequência aparece. Parte do processo de análise é examinar de perto qual a porcentagem de clientes está remando pagamentos dentro de 30 dias, dentro de 60 dias ou dentro de 90 dias. A análise também revelará se alguns clientes estão rolando rotineiramente mais de 90 dias antes de remeter pagamentos. Esta é uma informação valiosa que pode ser útil no desenvolvimento de novas estratégias de remessas que incentivam os clientes a pagar suas contas mais cedo ou mais tarde, um movimento que coloca mais dinheiro nas mãos da empresa em um período mais curto.
um analisio de fluxo de caixaS não está apenas focado no dinheiro gerado, mas também no que acontece com o dinheiro depois de receber. Freqüentemente, uma empresa procura correlacionar o recebimento de dinheiro de alguma forma com as datas de vencimento das obrigações de dívida atuais. A idéia é garantir que os fundos cheguem a tempo de enviar pagamentos a fornecedores e fornecedores antes que quaisquer taxas ou encargos tardios sejam avaliados. Nessa perspectiva, tentar organizar datas de pagamento para trabalhar em harmonia com o fluxo normal de dinheiro, em última análise, significa mais dinheiro nas mãos da empresa para fazer melhorias, comprar investimentos adicionais ou fazer melhorias de capital fora do bolso, em vez de emprestar dinheiro para pagar por essas melhorias.
Dependendo da natureza dos negócios, a realização de uma análise de fluxo de caixa sempre que mensalmente não é irracional. Essa abordagem facilita muito a partida de uma situação potencial de fluxo de caixa que pode colocar o negócio em uma posição desajeitada e tomar medidas que estabilizam o FI da empresaSaúde financeira durante estações lentas. Muitos tipos de software de contabilidade incluem relatórios que tornam a criação de uma análise de fluxo de caixa relativamente simples de gerenciar, com algumas até fornecendo ferramentas que apontam mudanças significativas em relação a um período anterior.