Wat doet een gecertificeerde fraudeonderzoeker?

Een gecertificeerde fraudeonderzoeker voert deskundig onderzoek uit naar mogelijke illegale activiteiten in banken, bedrijven en winkels. Hij of zij bekijkt documentatie en interviewt verdachten om de details van een financiële fraudeclaim te achterhalen. Daarnaast stellen examinatoren fraudebestrijdings- en preventieprogramma's op om bedrijven te helpen toekomstige problemen te voorkomen. Een gecertificeerde fraudeonderzoeker kan die specifieke titel houden of werken onder een andere benaming, zoals forensisch accountant of interne auditor.

De meeste gecertificeerde fraudeonderzoekers werken voor particuliere banken of bedrijven, hoewel sommige in dienst zijn van particuliere auditbedrijven, adviesbureaus en overheidsinstellingen. Bovendien kan een ervaren onderzoeker zelfstandige worden en contractonderzoek verrichten voor veel verschillende klanten. De verantwoordelijkheden en doelen van een gecertificeerde fraudeonderzoeker zijn grotendeels hetzelfde in alle werkomgevingen.

Wanneer personeel van het bedrijf weet of vermoedt dat er fraude is gepleegd, begint de gecertificeerde fraudeonderzoeker een grondig onderzoek. Hij of zij onderzoekt auditrecords, bankafschriften, e-mailcorrespondentie en andere vormen van documentatie die een verdachte kunnen identificeren. Als fysiek geld of activa zijn gestolen, kan de onderzoeker bewakingsbanden controleren en mensen met kennis van het evenement interviewen. Na het blootleggen van feiten, kan hij of zij een gedetailleerd rapport samenstellen en contact opnemen met de juiste autoriteiten. Als een verdachte wordt beschuldigd van fraude, kan de examinator worden gevraagd om als getuige in de rechtbank te getuigen om de details van het onderzoek te beschrijven en relevante materialen te presenteren.

Fraudeonderzoekers onderzoeken en ontwikkelen ook trainingen en richtlijnen voor werknemers om fraude te voorkomen. Ze kunnen de installatie van nieuwe bewakingstechnologie of computer monitoring- en volgsoftware voorstellen om mensen te helpen af ​​te zien van het plegen van het misdrijf. Veel examinatoren leiden seminars voor werknemers, accountants en bedrijfsleiders om verlies te leren over het belang van consistente audits en het herkennen van waarschuwingsvlaggen.

De Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) is een wereldwijde organisatie die referenties verstrekt aan nieuwe examinatoren. Een persoon kan certificering behalen door het voltooien van opleidingseisen, het aanvragen van ACFE-lidmaatschap, het volgen van cursussen en het behalen van een examen. Om in aanmerking te komen voor het lidmaatschap, moet een persoon meestal een bachelordiploma of hoger in boekhouding, pre-law, bedrijfskunde of een andere belangrijke met betrekking tot financiën hebben. Bovendien is doorgaans twee of meer jaar ervaring met auditing of verliespreventie vereist. Door aan de voorwaarden te voldoen en het examen te halen, komt een nieuwe gecertificeerde fraude-examinator in aanmerking voor een baan in een breed scala van instellingen.