Hvad gør en certificeret bedrageri-undersøger?
En certificeret bedrageriundersøger foretager ekspertundersøgelser vedrørende mulig ulovlig aktivitet i banker, virksomheder og detailforretninger. Han eller hun gennemgår dokumentation og interviewer mistænkte for at udarbejde detaljerne i et krav om økonomisk svig. Derudover igangsætter censurere programmer for svindel til afskrækkelse og forebyggelse for at hjælpe virksomheder med at undgå fremtidige problemer. En certificeret bedrageri-undersøger har muligvis den specifikke titel eller arbejde under en anden betegnelse, f.eks. Kriminalteknisk revisor eller intern revisor.
De fleste certificerede bedrageribesøgere arbejder for private banker eller virksomheder, skønt nogle er ansat i private revisionsfirmaer, konsulentfirmaer og myndigheder. Derudover kan en erfaren eksaminator blive selvstændig og tilbyde kontraktundersøgelsestjenester til mange forskellige klienter. Ansvaret og målene for en certificeret bedrageri-undersøger er stort set de samme i alle arbejdsindstillinger.
Når virksomhedspersonale kender eller mistænker for, at der er begået svig, begynder den certificerede bedrageri-undersøger en grundig undersøgelse. Han eller hun undersøger revisionsregistre, kontoudtog, e-mail-korrespondance og andre former for dokumentation, der muligvis identificerer en mistænkt. Hvis fysiske penge eller aktiver blev stjålet, kan eksaminatoren gennemgå overvågningsbånd og interviewe folk med viden om begivenheden. Når han eller hun har afsløret fakta, kan han eller hun sammensætte en detaljeret rapport og kontakte de relevante myndigheder. Hvis en mistænkt er tiltalt for svig, kan eksaminator blive bedt om at vidne for retten som et ekspertvitne for at beskrive detaljerne i efterforskningen og præsentere relevant materiale.
Bedragerikundersøgere undersøger og udvikler uddannelseskurser og medarbejderretningslinjer for at forhindre svig. De foreslår muligvis installation af ny overvågningsteknologi eller computerovervågnings- og sporingssoftware for at hjælpe med at afskrække folk fra at begå forbrydelsen. Mange eksaminatorer leder seminarer for arbejdstagere, regnskabsførere og forretningsførere, der har til formål at forebygge tab for at undervise dem om vigtigheden af konsekvent revision og anerkendelse af advarselsflag.
Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) er en global organisation, der giver legitimation til nye eksaminatorer. En person kan få certificering ved at gennemføre uddannelseskrav, ansøge om ACFE-medlemskab, tage træningskurser og bestå en eksamen. For at kvalificere sig til medlemskab skal en person normalt have en bachelorgrad eller højere inden for regnskab, førret, forretningsadministration eller en anden hovedvej, der er relateret til finansiering. Derudover er det typisk nødvendigt med to eller flere års erfaring med revision eller tabsforebyggelse. Ved at opfylde forudsætninger og bestå eksamen er en ny certificeret bedrageri-bedømmer berettiget til ansættelse i en lang række forskellige indstillinger.