Hva gjør en sertifisert bedrageri?
En sertifisert bedrageriforsker foretar ekspertundersøkelser angående mulig ulovlig aktivitet i banker, selskaper og detaljhandlere. Han eller hun gjennomgår dokumentasjon og intervjuer mistenkte for å finne ut detaljene i et krav om økonomisk svindel. I tillegg initierer sensorer programmer for avskrekkelse og forebygging av svindel for å hjelpe selskaper med å unngå fremtidige problemer. En sertifisert bedrageribetjent kan inneha den spesifikke tittelen eller arbeidet under en annen betegnelse, for eksempel rettsmedisinsk regnskapsfører eller intern revisor.
De fleste sertifiserte bedrageriforskere jobber for private banker eller selskaper, selv om noen er ansatt i private revisjonsselskaper, konsulentfirmaer og offentlige etater. I tillegg kan en erfaren sensor bli selvstendig næringsdrivende og tilby kontraktsundersøkelsestjenester for mange forskjellige klienter. Ansvarene og målene til en sertifisert bedrageriforsker er stort sett de samme i alle arbeidsinnstillinger.
Når bedriftspersonell kjenner til eller mistenker at det er begått svindel, begynner den sertifiserte bedrageriforskeren en grundig etterforskning. Han eller hun forsker på revisjonsregister, kontoutskrifter, e-postkorrespondanse og andre former for dokumentasjon som kan identifisere en mistenkt. Hvis fysiske penger eller eiendeler ble stjålet, kan sensoren gjennomgå overvåkningsbånd og intervjue folk med kunnskap om hendelsen. Etter å ha avdekket fakta, kan vedkommende sette sammen en detaljert rapport og kontakte aktuelle myndigheter. Hvis en mistenkt er siktet for svindel, kan granskeren bli bedt om å vitne i retten som et sakkyndig vitne for å beskrive detaljene i etterforskningen og presentere relevant materiale.
Bedrageriforskere undersøker og utvikler også opplæringskurs og ansattes retningslinjer for å forhindre svindel. De kan foreslå installasjon av ny overvåkningsteknologi eller datamaskinovervåkings- og sporingsprogramvare for å avskrekke folk fra å begå forbrytelsen. Mange sensorer leder seminarer for tapsforebyggende arbeidere, regnskapsførere og bedriftsledere for å lære dem om viktigheten av konsekvent revisjon og anerkjennelse av advarselsflagg.
Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) er en global organisasjon som gir legitimasjon til nye sensorer. En person kan få sertifisering ved å fullføre utdanningskrav, søke om ACFE-medlemskap, ta opplæringskurs og bestå en eksamen. For å kvalifisere seg for medlemskap, trenger en person vanligvis å ha en bachelorgrad eller høyere i regnskap, forskrift, forretningsadministrasjon eller annen hovedfinansiering relatert til finans. I tillegg er det vanligvis nødvendig med to eller flere års erfaring med revisjon eller tapsforebygging. Ved å oppfylle forutsetninger og bestå eksamen, er en ny sertifisert bedrageri-kvalifiserende ansatt i en rekke forskjellige omgivelser.