Vad gör en certifierad bedrägerundersökare?
En certifierad bedrägeri bedriver expertundersökningar avseende olaglig verksamhet i banker, företag och detaljhandlare. Han eller hon granskar dokumentation och intervjuar misstänkta för att beräkna detaljerna i ett anspråk på ekonomiskt bedrägeri. Dessutom initierar granskare program för bedrägeribekämpning och förebyggande för att hjälpa företag att undvika framtida problem. En certifierad bedrägeri kan ha den specifika titeln eller arbetet under en annan beteckning, t.ex. kriminalteknisk revisor eller internrevisor.
De flesta certifierade bedrägeribetygare arbetar för privata banker eller företag, även om vissa är anställda av privata revisionsföretag, konsultföretag och myndigheter. Dessutom kan en erfaren examinator bli egenföretagare och tillhandahålla kontraktstjänster för många olika kunder. Ansvar och mål för en certifierad bedrägeri är i stort sett desamma i alla arbetsinställningar.
När företagets personal vet eller misstänker att bedrägeri har begåtts, börjar den certifierade bedrägeriutredaren en grundlig utredning. Han eller hon undersöker revisionsregister, kontoutdrag, e-postkorrespondens och andra former av dokumentation som kan identifiera en misstänkt. Om fysiska pengar eller tillgångar stulits kan granskaren granska övervakningsband och intervjua personer med kunskap om händelsen. Efter att ha upptäckt fakta kan han eller hon sätta ihop en detaljerad rapport och kontakta de behöriga myndigheterna. Om en misstänkt anklagas för bedrägeri kan granskaren bli ombedd att vittna i domstol som expertvittne för att beskriva utredningen och presentera relevant material.
Bedrägeri undersöker och utvecklar också utbildningskurser och anställda riktlinjer för att förhindra bedrägeri. De kan föreslå att man installerar ny övervakningsteknologi eller datorövervakning och spårningsprogramvara för att avskräcka människor från att begå brottet. Många granskare leder seminarier för arbetare, bokförare och företagsledare för förhindrande av förlust för att lära dem om vikten av konsekvent granskning och erkännande av varningsflaggor.
Association of Certified Bedud Examiners (ACFE) är en global organisation som tillhandahåller referenser till nya examinatorer. En individ kan få certifiering genom att genomföra utbildningskrav, ansöka om ACFE-medlemskap, ta utbildningskurser och genomgått en tentamen. För att kvalificera sig för medlemskap måste en individ vanligtvis ha en kandidatexamen eller högre i redovisning, förrätt, företagsadministration eller en annan huvudsaklig finansiering. Dessutom krävs två eller flera års erfarenhet av revision eller förhindrande av förlust. Genom att uppfylla förutsättningarna och godkänna examen är en ny certifierad bedrägeri-examinator kvalificerad för anställning i en mängd olika inställningar.