Co robi certyfikowany ekspert ds. Oszustw?
Certyfikowany ekspert ds. Oszustw prowadzi dochodzenia ekspertów w sprawie możliwej nielegalnej działalności w bankach, korporacjach i sklepach detalicznych. Przegląda dokumentację i przeprowadza wywiady z podejrzanymi w celu ustalenia szczegółów roszczenia dotyczącego oszustwa finansowego. Ponadto egzaminatorzy inicjują programy zapobiegania oszustwom i zapobiegania im, aby pomóc firmom uniknąć przyszłych problemów. Certyfikowany ekspert ds. Oszustw może posiadać ten konkretny tytuł lub pracować pod innym wyznaczeniem, takim jak księgowy lub audytor wewnętrzny.
Większość certyfikowanych rzeczoznawców oszustw pracuje w prywatnych bankach lub korporacjach, choć niektóre z nich są zatrudniane przez prywatne firmy audytorskie, firmy konsultingowe i agencje rządowe. Ponadto doświadczony egzaminator może zostać samozatrudniony, świadcząc usługi dochodzeniowe dla wielu różnych klientów. Obowiązki i cele certyfikowanego eksperta ds. Oszustw są w dużej mierze takie same we wszystkich warunkach pracy.
Gdy personel firmy wie lub podejrzewa, że popełniono oszustwo, certyfikowany ekspert ds. Oszustw rozpoczyna dokładne dochodzenie. Bada zapisy z kontroli, wyciągi bankowe, korespondencję e-mail i inne formy dokumentacji, które mogą zidentyfikować podejrzanego. W przypadku kradzieży fizycznych pieniędzy lub aktywów egzaminator może przejrzeć taśmy nadzoru i przeprowadzić wywiad z osobami posiadającymi wiedzę o tym wydarzeniu. Po odkryciu faktów może sporządzić szczegółowy raport i skontaktować się z odpowiednimi władzami. Jeżeli podejrzanemu postawiono zarzut oszustwa, egzaminator może zostać poproszony o złożenie zeznań w sądzie jako biegły świadek, aby opisać szczegóły dochodzenia i przedstawić odpowiednie materiały.
Egzaminatorzy ds. Oszustw badają również i opracowują szkolenia i wytyczne dla pracowników, aby zapobiegać oszustwom. Mogą sugerować instalację nowej technologii nadzoru lub oprogramowania do monitorowania i śledzenia komputera, aby powstrzymać ludzi od popełnienia przestępstwa. Wielu egzaminatorów prowadzi seminaria dla pracowników zajmujących się zapobieganiem stratom, księgowych i biznesmenów, aby uczyć ich o znaczeniu konsekwentnego audytu i rozpoznawania flag ostrzegawczych.
Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) to globalna organizacja, która zapewnia poświadczenia dla nowych egzaminatorów. Osoba może zdobyć certyfikat, wypełniając wymagania edukacyjne, ubiegając się o członkostwo ACFE, biorąc udział w szkoleniach i zdając egzamin. Aby zakwalifikować się do członkostwa, dana osoba musi zazwyczaj posiadać tytuł licencjata lub wyższe w dziedzinie rachunkowości, prawa, administracji biznesowej lub innej specjalizacji związanej z finansami. Ponadto zwykle wymagane są dwa lata kontroli lub doświadczenie w zapobieganiu stratom. Po spełnieniu warunków wstępnych i zdaniu egzaminu nowy certyfikowany ekspert ds. Oszustw kwalifikuje się do zatrudnienia w wielu różnych środowiskach.