Co robi certyfikowany egzaminator oszustwa?
Certyfikowany egzaminator oszustwa prowadzi dochodzenia ekspertów dotyczących możliwej nielegalnej działalności w bankach, korporacjach i sklepach detalicznych. Przegląda dokumentację i przeprowadza wywiady z podejrzanymi, aby opracować szczegóły roszczenia o oszustwo finansowe. Ponadto egzaminatorzy inicjują programy odstraszania i zapobiegania oszustwom, aby pomóc firmom unikać przyszłych problemów. Certyfikowany egzaminator z oszustw może uznać ten konkretny tytuł lub prace zgodnie z innym oznaczeniem, takie jak księgowy lub audytor wewnętrzny.
Większość certyfikowanych egzaminatorów oszustw pracuje dla prywatnych banków lub korporacji, choć niektórzy są zatrudnione przez prywatne firmy audytowe, firmy konsultingowe i agencje rządowe. Ponadto doświadczony egzaminator może zostać samozatrudniony, świadcząc usługi śledcze dla wielu różnych klientów. Obowiązki i cele certyfikowanego egzaminatora o oszustwo są w dużej mierze takie same we wszystkich ustawieniach pracy.
Kiedy personel firmy wie lub podejrzewa, że popełniono oszustwo, CEREgzaminator oszustwa rozpoczyna dokładne dochodzenie. Bada dokumentację audytu, oświadczenia bankowe, korespondencję e-mail i inne formy dokumentacji, które mogą zidentyfikować podejrzanego. Jeśli skradziono fizyczne pieniądze lub aktywa, egzaminator może przeglądać taśmy nadzoru i przeprowadzać wywiad z wiedzą o tym wydarzeniu. Po odkryciu faktów może on opracować szczegółowy raport i skontaktować się z odpowiednimi władzami. Jeżeli podejrzany zostanie oskarżony o oszustwo, egzaminator może zostać poproszony o zeznanie w sądzie jako eksperta, aby opisać szczegóły dochodzenia i przedstawić odpowiednie materiały.
Egzaminatorzy oszustw badają również i opracowują kursy szkoleniowe oraz wytyczne pracowników, aby zapobiec oszustwom. Mogą sugerować instalację nowej technologii nadzoru lub oprogramowania monitorowania i śledzenia komputera, aby pomóc ludziom popełnić przestępstwo. Wielu egzaminatorów prowadzieminaria dla pracowników zapobiegania stratom, księgowi i dyrektorom biznesowym, aby uczyć ich o znaczeniu konsekwentnego audytu i uznania flag ostrzegawczych.
Stowarzyszenie certyfikowanych egzaminatorów oszustw (ACFE) to globalna organizacja, która zapewnia poświadczenia nowym egzaminatorom. Osoba może zdobyć certyfikat, wypełniając wymagania edukacyjne, ubieganie się o członkostwo ACFE, biorąc udział w szkoleniach i zdając egzamin. Aby zakwalifikować się do członkostwa, jednostka zwykle musi posiadać tytuł licencjata lub wyższy w zakresie rachunkowości, wstępnej prawnej, administracji biznesowej lub innego dużego dużego dużego poziomu związanego z finansami. Ponadto zwykle wymagane są dwa lub więcej lat doświadczenia w zakresie audytu lub zapobiegania stratom. Wykonując warunki wstępne i zdając egzamin, nowy certyfikowany egzaminator oszustwa kwalifikuje się do zatrudnienia w wielu różnych warunkach.