Wat zijn aanvullende vrijwillige bijdragen?

In een door de werkgever gesponsord pensioenplan kan een sponsor de bijdragen in contanten van de deelnemers tot een bepaald percentage matchen. Bijkomende vrijwillige bijdragen zijn contante stortingen door planleden die een overeenkomend programma overtreffen. Er kunnen beperkingen zijn op het aantal vrijwillige bijdragen dat kan worden gedaan, en sommige plansponsors kunnen dit helemaal blokkeren. In dit geval kan een persoon een extra pensioenaccount aanmaken dat bijdragen kan ontvangen. Voordelen verbonden aan het doen van vrijwillige stortingen omvatten een groter voordeel op het moment van pensionering en meer middelen voor eventuele afhankelijke personen.

Wanneer een persoon zich zorgen maakt over de waarde van een ouderdomspensioen, of gewoon de middelen heeft om de totale uitkering te maximaliseren, kan hij of zij extra vrijwillige bijdragen leveren. Er is waarschijnlijk een procedure bij een sponsor van het plan, meestal de werkgever, die het beleid bepaalt dat verbonden is aan het doen van deze stortingen. Een pensioenplan met vaste bijdragen maakt doorgaans aanvullende vrijwillige bijdragen mogelijk. Toegezegde pensioenregelingen ontvangen deze extra deposito's minder vaak.

Pensioenvoordelen voor deelnemers aan het plan worden bepaald door de beleggingsprestaties van activa die zijn gericht op de financiële markten, bijdragen van particulieren en werkgevers, evenals persoonlijke criteria voor deelnemers aan het plan, zoals de hoogte van een salaris en een dienstverband bij een bedrijf. Een pensioenuitvoerder kan berekeningen uitvoeren ter illustratie van de verwachte pensioenuitkeringen bij pensionering. Als dat bedrag niet toereikend is om de behoeften of doelstellingen van een gepensioneerde te ondersteunen, kunnen extra vrijwillige bijdragen de beste manier zijn om de hoogte van de voordelen te vergroten.

Planleden moeten anticiperen op het feit dat er elk jaar een limiet zal gelden voor de hoeveelheid deposito's die op een pensioenrekening kunnen worden gestort. Deze drempel zal variëren afhankelijk van het wetgevingsbeleid dat in een regio wordt toegepast. Het doen van extra vrijwillige bijdragen kan leiden tot belastingvoordelen voor deelnemers aan het plan en de loonaftrek waarvan pensioenen waarschijnlijk worden betaald vóór belastingen.

In het geval dat een deelnemer geconfronteerd wordt met omstandigheden die enige financiële verlichting vereisen, kan hij of zij mogelijk niet lenen van de vrijwillige fondsen die op een pensioenrekening zijn gestort. Dat geld zou in plaats daarvan alleen toegankelijk kunnen zijn voor een individu bij pensionering of bij het verlaten van een werkgever. In het geval dat een deelnemer aan het plan is overleden, heeft een genoemde begunstigde waarschijnlijk toegang tot de fondsen als onderdeel van de pensioenuitkering. Het kan mogelijk zijn om vrijwillige bijdragen over te dragen naar een individuele pensioenrekening (IRA) en sommige fiscale boetes te vermijden.