Vad är ytterligare frivilliga bidrag?

I en arbetsgivarsponserad pensionsplan kan en sponsor matcha kontantbidrag från planmedlemmar upp till en viss procentandel. Ytterligare frivilliga bidrag är kontanta insättningar som görs av planmedlemmar som överskrider alla matchande program. Det kan finnas begränsningar i mängden frivilliga bidrag som kan göras, och vissa sponsorsplaner kan blockera detta helt. I detta fall kan en person skapa ett extra pensionskonto som kan få bidrag. Fördelar med att göra frivilliga insättningar inkluderar en större förmån vid pensioneringstillfället och större resurser för eventuella anhöriga.

När en person är bekymrad över värdet av en ålderspension, eller helt enkelt har resurser för att maximera den totala förmånen, kan han eller hon göra ytterligare frivilliga avgifter. Det finns troligtvis någon procedur på plats hos en sponsor, vanligtvis arbetsgivaren, som dikterar de policyer som är knutna till att göra dessa insättningar. En avgiftsbestämd pensionsplanstruktur tillåter vanligtvis ytterligare frivilliga bidrag. Förmånsbestämda pensionssystem får dessa extra insättningar mindre ofta.

Pensionsförmåner för planmedlemmar bestäms av investeringsresultatet för tillgångar som riktas till finansmarknaderna, bidrag från enskilda och arbetsgivare, samt personliga kriterier kring planmedlemmar, till exempel storleken på en lön och löptid hos ett företag. En pensionsadministratör kan utföra beräkningar för att illustrera den förväntade storleken på pensionsförmånerna vid en persons pension. Om det beloppet inte är tillräckligt för att tillgodose en pensionärs behov eller mål kan ytterligare frivilliga bidrag vara det bästa sättet att stärka förmånens storlek.

Planmedlemmar bör förutse att det kommer att finnas något tak på mängden insättningar som kan göras till ett pensionskonto varje år. Denna tröskel kommer att variera beroende på den lagstiftningspolitik som finns i hela en region. Att göra ytterligare frivilliga avgifter kan leda till skattemässiga fördelar för planmedlemmar och löneavdragen från vilka pensionstillskott härrör troligen kommer att göras före skatt.

I händelse av att en planmedlem står inför omständigheter som kräver viss ekonomisk befrielse, kanske han eller hon inte kan låna från frivilliga medel som deponeras på ett pensionskonto. Dessa kontanter kan istället bara vara tillgängliga för en person vid pensionering eller när han lämnar en arbetsgivare. I händelse av att en planmedlem är avliden, kan en namngiven förmånstagare sannolikt kunna få tillgång till medlen som en del av pensionsförmånen. Det kan vara möjligt att överföra frivilliga bidrag till ett individuellt pensionskonto (IRA) och undvika vissa skatteregler.