Was sind zusätzliche freiwillige Beiträge?
In einer vom Arbeitgeber gesponserten Altersvorsorge kann ein Sponsor die von den Planmitgliedern geleisteten Bareinlagen bis zu einem bestimmten Prozentsatz angleichen. Zusätzliche freiwillige Beiträge sind Bareinzahlungen von Planmitgliedern, die über ein Matching-Programm hinausgehen. Es kann Einschränkungen hinsichtlich der Höhe der freiwilligen Beiträge geben, und einige Plan-Sponsoren können dies insgesamt blockieren. In diesem Fall kann eine Person ein zusätzliches Rentenkonto erstellen, auf das Beiträge eingehen können. Zu den mit freiwilligen Einlagen verbundenen Vorteilen gehören eine höhere Leistung zum Zeitpunkt der Pensionierung und eine höhere Ausstattung der Hinterbliebenen.
Wenn eine Person Bedenken hinsichtlich des Werts einer Altersrente hat oder nur über die Ressourcen verfügt, um den Gesamtnutzen zu maximieren, kann sie zusätzliche freiwillige Beiträge leisten. Bei einem Plan-Sponsor, in der Regel dem Arbeitgeber, gibt es wahrscheinlich ein Verfahren, das die mit diesen Einzahlungen verbundenen Richtlinien vorschreibt. Eine beitragsorientierte Altersversorgungsstruktur ermöglicht normalerweise zusätzliche freiwillige Beiträge. Leistungsorientierte Altersversorgungssysteme erhalten diese zusätzlichen Einlagen weniger häufig.
Die Vorsorgeleistungen für Planmitglieder richten sich nach der Anlageperformance von Vermögenswerten, die auf die Finanzmärkte gerichtet sind, Beiträgen von Einzelpersonen und Arbeitgebern sowie nach persönlichen Kriterien für Planmitglieder, wie der Höhe des Gehalts und der Amtszeit bei einem Unternehmen. Ein Rentenverwalter kann Berechnungen durchführen, um die voraussichtliche Höhe der Rentenleistungen bei Eintritt in den Ruhestand einer Person darzustellen. Wenn dieser Betrag nicht ausreicht, um die Bedürfnisse oder Ziele eines Rentners zu befriedigen, können zusätzliche freiwillige Beiträge der beste Weg sein, um die Höhe der Leistungen zu erhöhen.
Planmitglieder sollten damit rechnen, dass es eine Obergrenze für die Höhe der Einzahlungen geben wird, die jedes Jahr auf ein Rentenkonto überwiesen werden können. Dieser Schwellenwert hängt von der in der Region geltenden Gesetzgebungspolitik ab. Das Erbringen zusätzlicher freiwilliger Beiträge könnte zu Steuervorteilen für die Planmitglieder führen, und die Lohnabzüge, von denen die Pensionsbeiträge stammen, werden voraussichtlich vor Steuern gezahlt.
In dem Fall, dass ein Planmitglied mit Umständen konfrontiert ist, die eine finanzielle Entlastung erfordern, kann es sein, dass es keine Kredite von den freiwilligen Mitteln auf einem Pensionskonto aufnehmen kann. Dieses Bargeld kann stattdessen nur bei Pensionierung oder beim Verlassen eines Arbeitgebers für eine Person verfügbar sein. Falls ein Planmitglied verstorben ist, kann ein benannter Begünstigter wahrscheinlich im Rahmen der Rentenleistung auf die Mittel zugreifen. Es kann möglich sein, freiwillige Beiträge auf ein individuelles Rentenkonto (IRA) zu überweisen und einige Steuerbeträge zu vermeiden.