Co jsou další dobrovolné příspěvky?

V penzijním plánu sponzorovaném zaměstnavatelem může sponzor souhlasit s peněžními příspěvky členů plánu až do určitého procenta. Další dobrovolné příspěvky jsou hotovostní vklady členů programu, které přesahují jakýkoli odpovídající program. Výše dobrovolných příspěvků, které mohou být poskytnuty, může být omezena a někteří sponzoři plánu to mohou úplně zablokovat. V takovém případě může jednotlivec vytvořit další důchodový účet, který může přijímat příspěvky. Mezi výhody spojené s dobrovolným vkladem patří větší výhoda v době odchodu do důchodu a větší zdroje pro všechny závislé osoby.

Pokud je jednotlivec znepokojen hodnotou starobního důchodu nebo pokud má jednoduše prostředky k maximalizaci celkové výhody, mohl by dobrovolně přispět. Pravděpodobně existuje nějaký postup u sponzora plánu, obvykle zaměstnavatele, který diktuje politiku vázanou k provádění těchto vkladů. Struktura definovaného penzijního plánu obvykle umožňuje další dobrovolné příspěvky. Programy penzijního připojištění s definovanými dávkami přijímají tyto zvláštní vklady méně často.

Důchodové výhody pro členy plánu jsou určovány investiční výkonností aktiv směřujících na finanční trhy, příspěvky jednotlivců a zaměstnavatelů, jakož i osobními kritérii obklopujícími členy plánu, jako je výše platu a držba ve společnosti. Správce důchodů může provádět výpočty pro znázornění předpokládané výše důchodových dávek při odchodu do důchodu. Pokud tato částka není dostatečná k udržení potřeb nebo cílů důchodce, mohou být nejlepším způsobem, jak zvýšit výši výhod, další dobrovolné příspěvky.

Členové plánu by měli očekávat, že bude existovat určitá horní hranice objemu vkladů, které lze každý rok provést na důchodovém účtu. Tato prahová hodnota se bude lišit v závislosti na legislativních politikách platných v regionu. Poskytnutí dodatečných dobrovolných příspěvků by mohlo vést k daňovým výhodám pro členy plánu a odpočty mezd, z nichž je pravděpodobné, že budou odváděny penzijní příspěvky, před zdaněním.

V případě, že člen plánu čelí okolnostem, které vyžadují určitou finanční úlevu, nemusí být schopen půjčit si z dobrovolných prostředků uložených na důchodovém účtu. Tato hotovost by místo toho mohla být přístupná pouze jednotlivci po odchodu do důchodu nebo po opuštění zaměstnavatele. V případě, že člen plánu zemře, je pravděpodobné, že jmenovaný příjemce bude mít přístup k fondům v rámci penzijní dávky. Je možné převést dobrovolné příspěvky na individuální důchodový účet (IRA) a vyhnout se některým daňovým sankcím.