Wat zijn halalleningen?
Halalleningen zijn leningen verstrekt door banken die werken volgens de islamitische regels van de sharia. Deze regels, ook wel Fiqh al-Muamalat genoemd, zijn gebaseerd op de islamitische transactieregels en bevorderen principes van islamitische economie. Nogal wat islamitische banken begonnen in de late 20e eeuw alternatieve financiële en bankproducten te leveren. Voor klanten en commerciële Halal-bedrijven die willen opereren binnen islamitische percepties, bieden halalleningen een manier om conventionele, rentedragende leningen te omzeilen.
Fundamentele islamitische bankprincipes verbieden het innen en betalen van rente, ook wel riba genoemd . Het woord zelf vertaalt zich als toename, toevoeging of overmaat . Volgens de sharia-principes wordt rente beschouwd als een overcompensatie zonder voldoende aandacht. Riba kan in klassieke islamitische verhandelingen worden gedefinieerd als meerwaarde zonder tegenpartij . Het kan ook ruwweg worden vertaald omdat numerieke waarde niet van belang was en gelijkwaardigheid in reële waarde waarborgde.
De sharia staat het accepteren of betalen van rente voor geldleningen niet toe, dus werden halalleningen als alternatief gecreëerd. Ze werken op verschillende manieren - bijvoorbeeld wanneer een koper de bank benadert voor een geldlening om een bepaald item te kopen, kan de bank dit rechtstreeks van de verkoper kopen. De bank verkoopt het artikel aan de koper onder strikte voorwaarden, waaronder vastgesteld onderpand. Hoewel de bank het met winst aan de koper verkoopt, is dit niet expliciet en worden er geen boetes opgelegd voor te late betalingen. Vanaf het allereerste begin wordt het artikel geregistreerd onder de naam van de koper en dit kan eigendom of goederen zijn.
Dit type aankoop en uitgestelde betaling doorverkooptransactie wordt volgens islamitische principes Murabaha genoemd. De bank verkoopt het onroerend goed aan de koper voor een vaste, openlijk vermelde prijs in klantvriendelijke termijnen. De prijsfactoren in zowel winst als administratieve kosten. Met halalleningen kunnen klanten dus activa verwerven zonder te hoeven kiezen voor traditionele leningen op basis van rente.
IJarah is een andere benadering die in feite een rent-to-own type transactie is. De bank verwerft eerst het onroerend goed of de goederen en de klant huurt het totdat hij of zij het volledige bedrag over een bepaalde periode kan terugbetalen. Halalleningen die op het Ijarah-formaat werken, kunnen een contract gebruiken waarmee de koper het onroerend goed na een bepaalde periode kan verwerven. Als alternatief kunnen ze de vorm aannemen van basisleaseovereenkomsten.
Er is ook een joint venture-aanpak genaamd Musharakah, wat zich vertaalt als delen . Het basisprincipe is het lenen van geld aan bedrijven, en beide entiteiten zijn verantwoordelijk voor de waarde van de investering. De winst wordt gemaakt door de verkoop van inzetten op een later tijdstip, en beide partijen komen vooraf overeen om elke winst te verliezen of te delen. Banken kunnen ook rentevoetleningen met variabele rente uitgeven die zijn gebaseerd op een rendement voor die onderneming. De bank kan een verlies lijden onder deze praktijk, in overeenstemming met de islamitische wet, die haar onrechtvaardig verklaart dat de geldschieter enorm winst maakt en slechts een klein deel aan de schuldenaar overlaat.
Een Mudaraba-contract is een andere versie van een halallening waarin een venture capitalist of een financiële expert de investering verstrekt. De ondernemer zorgt voor de arbeid en eventuele winst of verlies wordt door beide partijen gedeeld. Als de investering mislukt, brengt de bank geen administratiekosten in rekening. Het brengt alleen kosten in rekening als er winst wordt gemaakt.