Wat zijn de verschillende soorten IRA-boetes?
Een individuele pensioenrekening (IRA) is een veelgebruikt middel om te sparen voor pensioen. De voordelen van een IRA omvatten belastinguitgestelde of belastingvrije bijdragen, waardoor een belegger op de lange termijn meer geld kan besparen. Er zijn enkele nadelen aan het gebruik van een IRA om te sparen voor pensionering, waaronder verschillende soorten IRA-boetes. Inzicht in de verschillende soorten IRA-boetes kan helpen voorkomen dat u waardevolle besparingen verliest door boekhoudkundige ongevallen of fouten.
Aangezien IRA's bedoeld zijn om pensioneringen te financieren, zijn er meestal IRA-boetes voor vervroegde opname als geld wordt opgenomen voordat de rekeninghouder een bepaalde leeftijd heeft bereikt, meestal 59,5 jaar. Bijna alle IRA-systemen hebben een vervroegde opnamecampagne, meestal van ongeveer 10% van het opgenomen bedrag. Er zijn verschillende uitzonderingen op deze IRA-boetes, waaronder het gebruik van opgenomen geld voor niet-terugbetaalbare medische kosten, hoger onderwijs, de eerste aankoop van een huis of in geval van overlijden of blijvende invaliditeit van de rekeninghouder.
Sommige IRA-accounts, zoals de populaire Roth IRA, zijn onderworpen aan IRA-boetes die bekend staan als vijfjarige regels. Dit betekent dat een account gedurende vijf jaar moet worden gefinancierd voordat de opname zonder boete kan worden gedaan, zelfs als de accounthouder de minimumleeftijd voor strafvrije opname overschrijdt. Dit voorkomt in wezen dat een persoon een IRA-account opent op 58-jarige leeftijd en het geld zonder boete opneemt op de minimumleeftijd van 59,5.
Sommige IRA-accounts zijn gekoppeld aan inkomen, wat betekent dat er een maximale bijdrage per jaar is op basis van het inkomensniveau en de leeftijd van een rekeninghouder. Het is mogelijk om IRA-boetes op te leggen als bijdragen de maximumlimiet in een bepaald jaar overschrijden. Deze boete kan gemakkelijk per ongeluk worden opgelegd als de inkomensniveaus halverwege het jaar stijgen. Omdat de maximale contributieniveaus voor veelverdieners naar nul dalen, kan er per ongeluk teveel worden bijgedragen voordat de inkomsten veranderen. De gebruikelijke boete voor een eigen bijdrage is een jaarlijkse belasting van 6% op het eigen risico.
IRA-boetes vermijden is over het algemeen een kwestie van het volgen van de regels en het bijhouden van een zorgvuldige accountadministratie. Zolang een opname zowel aan de leeftijdseis als aan de vijfjaarseis voldoet, is het uiterst onwaarschijnlijk dat er boetes worden opgelegd. Voordat u ervoor kiest om een IRA te openen, is het belangrijk om alle mogelijke boetes te bekijken en er zeker van te zijn dat een budget de bijdragen aankan zonder regelmatig het risico te lopen vroegtijdig op de rekening te moeten tikken en dus inkomsten te verliezen. Hoewel een IRA een uitstekende manier kan zijn om pensioenfondsen te maximaliseren, kan het slachtoffer van boetes heel snel wegvallen bij regenachtige dagfondsen.