IRAの罰則にはどのような種類がありますか？

個人の退職口座（IRA）は、退職のための一般的な貯蓄手段です。 IRAの利点には、延期または非課税の拠出が含まれ、投資家が長期的により多くのお金を節約するのに役立ちます。 いくつかの異なるタイプのIRA罰則など、IRAを使用して退職金を節約することにはいくつかの欠点があります。 さまざまなタイプのIRA罰則を理解することは、会計上の事故や過失による貴重な貯蓄の損失を防ぐのに役立ちます。

IRAは退職後の資金提供を目的としているため、アカウント所有者が特定の年齢（通常は59.5歳）に達する前にお金が出されると、通常、早期撤退IRA罰則があります。 ほとんどすべてのIRAシステムには、通常、引き出し金額の約10％の早期引き出しペナルティがあります。 これらのIRAペナルティにはいくつかの例外があり、払い戻し不可の医療費、高等教育、家の最初の購入、またはアカウント所有者の死亡または永続的な障害の場合の引き出し資金の使用が含まれます。

人気のあるロスIRAのような一部のIRAアカウントには、5年ルールとして知られるIRAの罰則が適用されます。 これは、アカウント所有者がペナルティのない引き出しの最低年齢を超えている場合でも、ペナルティなしで引き出しを行うことができる前に、アカウントに5年間資金を供給する必要があることを意味します。 基本的に、これにより、58歳でIRAアカウントを開設し、59.5歳以上でペナルティなしでお金を引き出すことができなくなります。

一部のIRAアカウントは収入に関連付けられています。つまり、アカウント所有者の収入レベルと年齢に基づいて、年間最大の拠出額があります。 特定の年に寄付が上限を超えた場合、IRAの罰則が科せられる可能性があります。 このペナルティは、収入レベルが年半ばに増加した場合に偶然に簡単に発生します。 高所得者の最大拠出レベルはゼロになるため、収入の変化が起こる前に偶然に過剰な拠出が発生する可能性があります。 超過分に対する通常のペナルティは、超過分に対して6％の年間税です。

IRAのペナルティを回避することは、一般的にルールを守り、慎重なアカウント記録を保持することです。 出金が年齢要件と5年要件の両方を満たしている限り、罰則が課されることはほとんどありません。 IRAの開設を選択する前に、考えられるすべてのペナルティを確認し、予算が早めにアカウントを利用しなければならないため、収益を失う通常の危険にさらされることなく寄付を処理できることを確認することが重要です。 IRAは退職基金を最大限に活用する優れた方法ですが、ペナルティーの犠牲になった人は、雨の日基金ですぐに食べ尽くしてしまいます。