年金の現在の価値に影響する要因は何ですか？

年金には多くの種類がありますが、これらの計画は通常、定義された貢献または定義された給付制度のいずれかに分類されます。年金の現在の価値は、株式、債券、預金証明書、投資信託株式などの基礎となる証券のパフォーマンスに一部依存しています。定義された福利厚生の値は、さまざまなレベルのペイアウトの所有者のアカウントをさまざまな時点で保証するさまざまなライダーの影響を受けます。その結果、多くの年金制度には、保険価値と現金価値の両方が含まれています。これらの2つの値が同じではありません。

定義された貢献計画は、個人または団体が定期的にスケジュールされた預金を行う年金です。通常、口座所有者は退職年齢前に資金にアクセスすることはできませんが、当時はアカウントの保有額の現在価値に等しい金額を受け取ります。ほとんどの場合、定義された貢献計画にはミューチュアルファンドの株式とCEなどの固定利息証券が含まれています堆積物（CDS）のrtificates。これらのファンドは実際に株式や債券などの他の証券に投資し、CDには通常主要な保護があるため、ミューチュアルファンドの株式は毎日変動します。 CDアカウント所有者は、早期償還の罰則により、これらの製品でお金を失う可能性があります。定義された拠出計画により、年金の現在の価値は、償還の罰則を考慮して調整が行われた後、基礎となる証券の現在の市場価値を反映しています。

定義された福利厚生計画では、アカウント所有者の貢献は通常、年金に投資されます。年金を発行する会社は通常、特定の将来の日付に口座保有者に一括払いを支払うことに同意します。年金契約が時間の経過とともにお金を失ったとしても、年金を含む年金の現在の価値は、多くの場合、現在よりも年金契約保証と関係があります計画に含まれる証券の価値。

場合によっては、定義された福利厚生計画の参加者は、計画の満期日より前に引き出しを行うことを決定します。これが発生すると、参加者は現金価値または保険価値の大きいものを受け取ります。現金価値は年金の現在の価値を表しますが、保険価値は、プランオペレーターが早期撤退の場合にプランの参加者に支払うことを約束する金額を表しています。保険の引き出し価値は、多くの場合、管理料と罰則を考慮して調整されます。年金プランオペレーターは、これらの保険ライダーの年会費を評価し、これらの費用は現在の年金の価値をさらに枯渇させます。