연금의 현재 가치에 영향을 미치는 요인은 무엇입니까?

연금은 일반적으로 확정 기여 제도 또는 확정 급여 제도로 분류되지만 여러 종류가 있습니다. 연금의 현재 가치는 주식, 채권, 예금 증명서 및 뮤추얼 펀드 주식과 같은 기초 증권의 성과에 부분적으로 의존합니다. 확정 급여 제도 가치는 각기 다른 시점에 다양한 수준의 지불금을 보유한 계좌를 보장하는 다른 운전자에 의해 영향을받습니다. 결과적으로 많은 연금 계획에는 보험 가치와 현금 가치가 모두 포함됩니다. 이 두 값은 거의 동일하지 않습니다.

확정 기여 제도는 개인이나 단체가 정기적으로 예치 된 예금을 만드는 연금입니다. 일반적으로, 계좌 소유자는 퇴직 연령 이전에 자금에 액세스 할 수 없지만 그 당시 계좌 보유액의 현재 가치와 동일한 금액의 금액을받습니다. 대부분의 경우 확정 기여 제도에는 뮤추얼 펀드 주식과 예금 증명서 (CD)와 같은 고정이자 유가 증권이 포함됩니다. 뮤추얼 펀드 주식은 매일 주식과 채권과 같은 다른 유가 증권에 투자하는 반면, CD는 일반적으로 주요한 보호를 받기 때문에 매일 변동합니다. CD 계정 보유자는 조기 상환 처벌로 인해 이러한 제품에서 돈을 잃을 수 있습니다. 확정 기여 제도를 통해 연금의 현재 가치는 상환 위약을 고려하여 조정 된 후 기초 증권의 현재 시장 가치를 반영한다.

확정 급여 제도를 사용하면 일반적으로 계좌 소유자의 기부금이 연금에 투자됩니다. 연금을 발행하는 회사는 일반적으로 지정된 미래 날짜에 계좌 소유자에게 일시금을 지불하기로 동의합니다. 연금 계약이 시간이 지남에 따라 돈을 잃어도 연금을 포함하는 연금의 현재 가치는 종종 계획에 포함 된 유가 증권의 가치보다 연금 계약 보증과 더 관련이 있습니다.

경우에 따라 확정 급여 제도 참가자는 계획 만기일 이전에 출금하기로 결정합니다. 이 경우 참가자는 현금 가치 또는 보험 가치 중 큰 금액을받습니다. 현금 가치는 연금의 현재 가치를 나타내며, 보험 가치는 계획 철회자가 조기 철수시 계획 참여자에게 지불하기로 약속 한 금액을 나타냅니다. 보험료 인출 가치는 종종 관리 수수료 및 위약금을 설명하기 위해 조정됩니다. 연금 플랜 운영자는 이러한 보험 운전자의 연간 수수료를 평가하며 이러한 비용은 현재 연금 가치를 고갈시킵니다.